Разместить заказ
Вы будете перенаправлены на Автор24

Источники кредитных рисков

8-800-775-03-30 support@author24.ru
Статья предоставлена специалистами сервиса Автор24
Автор24 - это сообщество учителей и преподавателей, к которым можно обратиться за помощью с выполнением учебных работ.
как работает сервис
Все предметы / Кредит / Кредитный риск / Источники кредитных рисков
Источники кредитных рисков

Сущность кредитного риска

Определение 1

Кредитные риски возникают в результате невозврата (неплатежей) или просрочек по платежам банковского кредита (ссуды, займа).

Управление кредитными рисками является ключевым фактором, который определяет эффективность функционирования банка. Величина кредитных рисков определяется как макро-, так и микроэкономическими факторами.

Источники возникновения рисков

Основными источниками появления рисков невозврата кредита (ссуды) можно назвать:

  1. Утрату или снижение кредитоспособности заёмщиков, проявляющихся в форме кризиса наличности, при этом банку грозит риск снижения ликвидности;
  2. Осложнение деловой репутации заёмщиков.

Кредитные риски могут возникать как по каждому отдельному займу, так и по кредитному портфелю банка в целом (совокупный кредитный риск). По этой причине для любой банковской организации важным является создание соответствующей кредитной политики и кредитного портфеля. Кредитный портфель должен быть сформирован с учетом сбалансированности, компенсирующей высокий риск по одним кредитам, в соответствии с надежностью и доходностью других кредитов.

Состав кредитного портфеля должен формироваться при воздействии нескольких факторов:

  • доходности и риска отдельных займов,
  • спроса заёмщиков на соответствующие виды кредитов,
  • нормативов кредитного риска, которые установил ЦБРФ,
  • структурой кредитных ресурсов банков в соответствии со сроками погашения кредитов.

Источники кредитного риска

Замечание 1

Основным источником кредитного риска являются кредитные операции коммерческих банков.

Кредитование как часть финансового рынка оставляет за собой положение самой доходной статьи активов, но вместе с тем самой рискованной. Кредитные риски – это риски невыполнения кредитных обязательств третьей стороной перед кредитными организациями. Этот тип риска может возникать при осуществлении ссудных и иных, приравненных к ним операций, отражающихся на балансе.

Такими операциями могут быть:

  • предоставление и получение кредитов (займов);
  • размещение и привлечение депозитов и прочих средств;
  • учет векселей;
  • выплата кредитными организациями бенефициару в соответствии с банковскими гарантиями, которые не взысканы с принципала;
  • осуществление денежных требований кредитных организаций по сделкам финансирования при уступке денежного требования (факторинга);
  • осуществление требований по приобретённому по сделке праву (уступки требований);
  • требование по приобретённым на вторичных рынках закладным;
  • требование кредитных компаний по сделкам продаж (покупок) финансовых активов при осуществлении отсрочки платежей (поставка финансовых активов);
  • требование кредитной компании к плательщикам по выплаченным аккредитивам (например, непокрытые экспортные и импортные аккредитивы).

Степень кредитных рисков находится в зависимости от некоторых факторов, среди которых можно назвать:

  1. Экономическую и политическую ситуацию в государстве,
  2. Воздействие макро и микроэкономических факторов,
  3. Состояние кризиса в экономике государства, переходный период экономики, незавершенное формирование банковской системы,
  4. Степень концентрации в отдельных отраслях хозяйства, которые чувствительны к экономическим изменениям, кредитной деятельности (большой объем кредитов выдается весьма узкому кругу отраслей или заемщиков);
  5. Кредитоспособность, репутация и типы заёмщиков в соответствии с формами собственности, а также принадлежности и уровню взаимодействия с поставщиками и прочими кредиторами;
  6. Банкротство заёмщика;
  7. Большой удельный вес кредитов и иных банковских контрактов, которые приходятся на клиентов с финансовыми трудностями.