Деньги, необходимость и предпосылки возникновения.

Вопрос 1. Деньги, необходимость и предпосылки возникновения. Деньги возникли много тысячелетий тому назад самопроизвольно, не­зависимо от воли и желания людей, как результат более высокого развития про­изводительных сил и товарных отношений. При общественном разделении труда, начал происходить по­стоянный обмен продуктами труда, т.е. движение товара от од­ного производителя к другому. С развитием обмена происходило изменение форм стоимости: 1. Простая форма стоимости - обмен ограничен из-за низкого уровня про­изводства. При натуральном хо­зяйстве избыток продуктов возникал лишь периодически от случая к случаю: один мешок зерна = одной овце. 2. Развернутая форма стоимости - с дальнейшим разделением труда и ростом производства все больше продуктов-товаров поступает на рынок. Один товар встречается при обмене с множеством других то­варов-эквивалентов. Сделка состоится при совпадении интересов: один мешок зерна = одной овце = одному топору = одному аршину холста 3. Всеобщая форма стоимости - товар становится главной целью производства. Каждый товаропроизводитель за продукт своего труда стремился получить товар, который нужен всем. В связи с этим из товарной массы стали выделяться товары, исполняющие роль всеобщего эквивалента: скот, меха, ук­рашения и др. 4. Денежная форма стоимости - в результате развития обмена всеобщим эквивалентом становится один товар, преимущественно металл. Деньги - особый вид универсального товара, используемого в качестве всеобщего эквивалента, с помощью которого выражается стоимость всех других товаров. Вопрос 2. Виды денег и их особенности. Деньги в своем развитии прошли длительный путь. 1. Действительные деньги - это деньги, номинальная стоимость (обозначенная на них стоимость) которых соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены. ◦ Металлические деньги (медные, серебряные, золотые) имели разную форму: сначала штучные, затем весовые. Внешний вид денег также был разнообразный (в виде проволоки, прямоугольника, треугольника, ромба и, наконец, круглая). Наиболее удобной для обращения оказалась круглая форма монеты (меньше стиралась). АВЕРС - лицевая сторона РЕВЕРС - оборотная сторона ГУРТ - обрез. Первые монеты появились почти 26 веков назад в Древнем Китае и Лидийском царстве. В Киевской Руси первоначально в обращении находились одновременно златники (монеты из зо­лота) и серебряники (монеты из серебра). Причины отхода от действительных денег: • золотодобыча не поспевала за производством товаров, не обеспечивала полную потребность в деньгах; • золотые деньги высокой порта­тивности не могли обслуживать мелкий по стоимости оборот; • золотой стандарт в целом не стимули­ровал производство и товарооборот; • высокие издержки обращения, поскольку их изготовле­ние и обращение (износ) обходится дорого по сравнению бумажными деньгами обществу; • Золотые монеты истирались и теряли свою полноценность. 2. Заместители действительных денег (знаки стоимости) - это деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. затраченного на их производство общественного труда ◦ Бумажные деньги - представители действительных денег, изготовленные из специальной бумаги и выпускаемые государством (как правило, казначейством) для покрытия своих расходов. Впервые бумажные деньги (ассигнации) были выпу­шены в 12 веке н.э. в Китае, в России были введены в 1769 г. По сравнению с золотыми деньгами они имели определенные преимущества: их легче хранить, они более удоб­ны в расчетах при мелких сделках. Причины отказа от бумажных денег: • их выпуск не регулируется потребностями товарооборота, а зависит от необходимости государства в финансовых ресур­сах, • механизм автоматического изъятия из­лишка бумажных денег из обращения отсутствует. В результате бумажные деньги обесцени­ваются. ◦ Кредитные деньги – это неразменные на золото банкноты ЦБ и банковские депозиты (депозитные деньги); денежные средства, содержащие в себе обязательства организаций их выпустивших. Кредитные деньги прошли длительный путь развития от первоначальной и простейшей формы - векселя до кредитных карточек, базирующихся на электрон­ной технике. Вексель - письменное безусловное обязательство должника уплатить оп­ределенную сумму в заранее оговоренный срок и в установленном месте. Банкнота - кредитные деньги, выпускаемые центральным (эмиссион­ным) банком страны. Чек - денежный документ установленной формы, содержащий безус­ловный приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате дер­жателю чека указанной суммы. 3. Электронные деньги – именные платежные документы в виде пластиковой карты, выдаваемые банком своим клиентам для безналичной оплаты товаров и услуг. Основными разновидностями пластиковых карт являются дебетовые и кредитные карты. • дебетовая – дает право на осуществление платежей в пределах суммы, имеющейся на банковском счете • кредитная – дает право на получение банковского кредита. Вопрос 3. Сущность и функции денег. Деньги выполняют пять функций: 1. Функция денег как меры стоимости - деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой. С помощью данной функции мы имеем возможность сопоставлять, соизмерять, сравнивать цены на различные товары и услуги. 2. Функция денег как средства обращения - товарное обращение включает два изменения форм стоимости: продажу товара, то есть превращение его в деньги, и куплю товара, то есть превращение денег в товары (Т - Д - Т). В этом процессе обмена деньги играют роль посредника. 3. Функция денег как средства накопления и сбережения - деньги, являясь всеобщим эквивалентом, становятся всеобщим воплощением богатства. Поэтому у людей возникает стремление к их накоплению и сбережению. 4. Функция денег как средства платежа - в силу определенных обстоя­тельств товары не всегда продаются за наличные деньги. В результате возникает необходимость купли-про­дажи товара с рассрочкой платежа, то есть в кредит. 5. Функция мировых денег - внешнеторговые связи, международные зай­мы, оказание услуг внешнему партнеру вызвали появление мировых денег. Парижским соглашением 1867 г. единственной формой мировых денег было признано золото. После того как золото перестало выполнять функцию денег, в обращение стали использовать ведущие национальные банкноты: английский фунт стерлингов, доллар США. В марте 1979 г. была введена новая региональная международная денежная единица, используемая странами-членами ЕВС – ЭКЮ. В безналичное обращение были введены СДР (СПЗ) – специальные права заимствования. С 1 января 1999 года на смену ЭКЮ пришло ЕВРО, в безналичной форме, а с 2002 года в наличной. Вопрос 4. Виды денежных систем. Денежная система – совокупность денежных отношений в стране, сло­жившихся исторически и закрепленных законодатель­но. В зависимости от вида денег различают денежные системы двух типов: • система металлического обращения, которая базируется на действитель­ных деньгах (серебряных, золотых; • система бумажно-кредитного обращения, при которой в обращении находятся бу­мажные, либо кредитные деньги. При системе металлического денежного обращения выделяются два вида денежных систем, в зависимости от того, сколько видов металла используют в качестве всеобщего эквивален­та и базы денежного обращения. Биметаллизм - денежная система, при которой роль всеобщего экви­валента закреплена за двумя металлами (серебром и золотом). Выделяют следующие виды биметаллизма: • система параллельной валюты – происходит стихийное установление соотношения между золотом и серебром в соответствии с рыночной ценой металла; • система двойной валюты – соотношение устанавливается государством; • система «хромающей» валюты – золото и серебро служили платежным средством на разных основаниях. Монометаллизм - денежная система, при которой один металл (сереб­ро или золото) служит всеобщим эквивалентом. При этой системе фун­кционируют монеты из одного благородного металла и знаки стоимос­ти, разменные на монеты. В результате мирового экономического кризиса (1929 - 1933 гг.) были ликвидированы все формы золотого монометаллизма и утвердилась си­стема обращения бумажно-кредитных денег, не размениваемых на дей­ствительные деньги. Вопрос 5. Денежная система РФ. Денежная система – это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная законодательно. Денежная система сформировалась в связи с возникновением и развитием капиталистического производства. Основные элементы денежной системы: • денежная единица – установленная в законодательном порядке денежный знак, служащий для соизмерения и выражения цен всех товаров и услуг; • виды денег – находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством знаки (банкноты, монеты, кредитные деньги); • эмиссионный механизм – законодательно установленный порядок выпуска и обращения денежных знаков. Данным правом монопольно обладает ЦБ; • структура денежной массы - соотношение между денежными знаками различной купюрности, между наличными и безналичными денежными средствами; • механизм денежно-кредитного регулирования – набор инструментов, с помощью которых государство влияет на денежно-кредитную политику. Вопрос 6. Денежное обращение и его структура. Денежное обращение - это непрерывное движение денег в процессе выполнения ими своих функций. Денежный оборот - это сумма платежей совершенных в стране за определенный временной период. Денежный оборот включает в себя платежи, которые совершены наличными и безналичными деньгами, т.е. представляет собой совокупность налично-денежного и безналичного оборотов. Налично-денежный оборот - движение всех наличных денежных средств за определенный период времени. Безналичный денежный оборот - это изменение остатков денежных средств на счетах в банках за определенный период времени. Между наличным и безналичным оборотом существует тесная взаимосвязь, т.е. деньги постоянно переходят из наличной формы в без­наличную и наоборот, образуя в совокупности денежный оборот страны. Платежный обо­рот включает в себя платежи, совершенные не только наличными и безналичными деньгами, но и другими средствами, т.е. денежными заменителями (векселями, депозитными сертификатами, пластиковыми картами и т.п.). Таким образом, денежный оборот является составной частью платежного. Вопрос 7. Налично - денежный оборот и денежное обращение. Использование наличных денег связано с доходами и расходами населения. Налично-денежный оборот между предприятиями незначителен, т.к. основная часть расходов совершается безналичным путем. Сущность и порядок осуществления основных наличных платежей раскрывает Гражданский кодекс РФ, в котором установлен различный порядок расчетов в зависимости от связи платежа с предпринимательской деятельностью граждан: • граждане, не занимающиеся предпринимательской деятельностью, имеют право осуществлять расчеты как наличными средствами, так и в безналичной форме; • расчеты с гражданами, связанными с предпринимательской деятельностью, как правило, производятся в безналичном порядке; • юридические лица имеют право рассчитываться между собой наличными деньгами, если сумма по одному платежу не превышает 100 тыс.руб.; • платежи между юридическими лицами сверх указанной суммы должны осуществляться в безналичном порядке. Налично-денежный оборот в России регламентирован Указанием Банка России от 9 декабря 2019 г. N 5348-У "О правилах наличных расчетов", в соответствии с этими правилами: • Наличные расчеты в валюте Российской Федерации между юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, а также между участниками наличных расчетов и физическими лицами осуществляются за счет наличных денег, поступивших в кассу. • Участники наличных расчетов вправе расходовать поступившие в их кассы наличные деньги в валюте Российской Федерации за проданные ими товары, выполненные ими работы и (или) оказанные ими услуги, а также наличные деньги в валюте Российской Федерации, полученные в качестве страховых премий; полученные по договору займа на следующие цели: • выплаты работникам, включенные в фонд заработной платы, и выплаты социального характера; • выдача наличных денег на личные (потребительские) нужды индивидуального предпринимателя, не связанные с осуществлением им предпринимательской деятельности; • оплата товаров (кроме ценных бумаг), работ, услуг; • выдача наличных денег работникам под отчет; • возврат денежных средств за оплаченные ранее наличными деньгами и возвращенные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги. Вопрос 8. Безналичный денежный оборот и система безналичных расчетов. Безналичный денежный оборот осуществляется посредством безналичных расчетов. Безналичные расчеты - это денежные расчеты без участия на­личных денег, проводимые либо путем списания денежных средств со счета плательщика и зачисления их на счет получателя, либо путем зачета взаимных требований. Для осуществления безналичных расчетов коммерческие банки открывают предприятиям и организациям расчетные и текущие счета. Расчетный счет открывают коммерческим юридическим лицам и гражданам, занимающимся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица. Владелец расчетного счета имеет полную экономическую самостоятельность по расходованию средств, находящихся на счете. Текущий счет открывают обособленным подразделениям юридического лица (филиалам, представительствам), а также некоммерческим юридическим лицам. При этом предполагается, что они не явля­ются финансово самостоятельными. Владелец текущего счета может распоряжаться средствами, находящимися на нем, только в строгом соответствии со сметой, утвержденной вышестоящей организацией (т.е. организацией, которая полностью или частично его финансиру­ет). Однако, если организация финансово независима, т.е. существует на деньги, которые зарабатывает сама, ей открывают не текущий, а расчетный счет. В современных условиях применяются следующие формы расчетов: • расчеты платежными поручениями - преобладающая форма расчетов; • расчеты чеками; • расчеты аккредитивами; • расчеты платежными требованиями (по инкассо). Платежное поручение - это документ, представляющий собой распоряжение владельца счета обслуживающему его банку перевести определенную денежную сумму со своего счета на счет получателя. Поручения действительны в течение десяти дней, не считая дня выписки. Чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чек должен содержать обязательные реквизиты, установленные ГК РФ, а также может содержать дополнительные реквизиты, определяемые спецификой банковской деятельности и налоговым законодательством. Аккредитив - это условное денежное обязательство бан­ка, возникающее по поручению клиента произвести поставщику платеж на основании предоставленных документов, подтверждающих выполнение условий договора. Для совершения платежа покупатель обращается в банк с заявлением, содержащим просьбу отложить со своего счета денежные средства для платежа. Банк, открывший аккредитив, по поручению плательщика-покупателя переводит средства в банк поставщика. Деньги на счет поставщика будут зачислены только при выполнении всех условий, предусмотрен­ных в аккредитиве. Инкассо – это банковская операция, посредством которой банк по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Данная операция обычно исполь­зуется при принудительном взыскании средств. Пластиковая карточка - это пластиковая пластинка с на­несенной магнитной полосой или встроенной микросхемой, дающей ключ к специальному карточному счету в банке. Держатель карточки напрямую связывается с банком-эмитентом через терминал. Он вводит с клавиатуры секретную комбинацию цифр, что при правильном наборе является распоряжением на списание средств с его банковского счета. Вопрос 9. Закон денежного обращения. Товарно-денежные отношения требуют определенного количества денег для обращения. Количество денег, необходимое для выполнения ими своих функций, устанавливается экономи­ческим законом денежного обращения, открытым К. Марксом: «Когда количество денег будет равно теоретическому количеству золотых денег, необходимых для обращения никаких отрицательных явлений не возникнет». В настоящее время в условиях демонетизации золота закон денежного обращения претерпел изменения. В связи с этим большое значение приобретает вопрос о необ­ходимости определения требуемого количества денег для обраще­ния. Согласно классической теории А. Маршалла и И. Фишера, количество денег определяется зависимостью уровня цен от де­нежной массы: MV = PQ, где М - масса денег; Р - цена товара; V - скорость обращения денег; Q - количество товаров, представленных на рынке. Одним из основных количе­ственных показателей денежного обращения является денежная масса - совокупность покупательных, платежных и накоплен­ных средств, обслуживающих различные связи и принадлежа­щих физическим и юридическим лицам и государству. В экономически развитых странах, а позднее и в нашей стране в финансовой статистике для анализа изменений денеж­ной массы на определенную дату и за определенный период стали использоваться денежные агрегаты - М. Для определения денежной массы страны применяют разное количество агрегатов (США - четыре, Франция - два). В Рос­сии для расчетов совокупной денежной массы пользуются следующими агрегатами - М0, М1, М2, М3. М0 - включает наличные деньги, т.е. деньги вне банков - банкноты, металлические монеты. М1 - состоит из агрегата М0 и средств на расчетных, текущих и специальных счетах кредитных организациях, во вкладах населения и предприятий в банках, а также на депозитах до востребования насе­ления в Сбербанке. М2 - содержит агрегат М1 и срочные вклады населения в Сбербанке. М2х - содержит агрегат М2 и средства в иностранной валюте. Вопрос 10. Инфляция: причины, сущность и формы проявления. Инфляция (от лат. inflatio - вздутие) - это рост цен, приводящий к обесцениванию денеж­ной единицы (т.е. к снижению ее покупательной способности). В настоящее время под ин­фляцией понимают любой процесс роста цен на товары и услуги того же качества вне зависимости от вызвавшей его причины. Причины инфляции: Первопричина инфляции - диспропорции между различ­ными сферами народного хозяйства: накоплением и потреб­лением, спросом и предложением, доходами и расходами го­сударства, денежной массой и потребностями хозяйства в деньгах, кредитной экспансией и др. Необходимо различать внутренние и внешние факторы ин­фляции. Внутренние факторы подразделяются на неденежные и денежные. • Неденежные - это диспропорции хо­зяйства, циклическое развитие экономики, монополизация про­изводства, государственно-монополистическое ценообразование, кредитная экспансия и др.; • Денежные - кризис государственных финансов: дефицит бюджета, рост государственного долга, эмиссия денег, а также увеличение кредитных орудий обраще­ния, скорости обращения денег и др. Внешними факторами инфляции являются мировые струк­турные кризисы (сырьевой, энергетический, валютный), валютная политика государства, направленная на экспорт инфляции в другие страны, нелегальный экспорт золота, валюты. Виды инфляции: 1. По причине возникновения: • Инфляция спроса - это инфляция, возникающая в результате превышения денежной массы над товарной, т.е. за счет избытка денег в обращении. При такой ситуации наблюдается повышенный спрос на какие-либо отдельные виды или вообще на все товары, вследствие чего продавцы товаров повышают цену реализации. Инфляция спроса может быть открытой (ценовой), т.е. выражаться в повышении цен, а также подавленной (скрытой), т.е. выражаться в товарном дефиците и ухудшении качества товаров. • Инфляция издержек - это инфляция, возникающая в результате увеличения каких-либо издержек производства или реализации товаров. 2. По степени охвата экономического пространства: • локальную инфляцию (наблюдающуюся в отдельных странах); • мировую инфляцию (охватывающую группу стран, а иногда и почти все мировое сообщество). 3. По равномерности повышения цен: • сбалансированную инфляцию, которая характеризуется умерен­ным и почти одновременным ростом цен на большинство товаров и услуг; • несбалансированную инфляцию, при которой цены изменяются в различных пропорциях, причем могут подниматься не на все това­ры сразу (т.е. такая инфляция может быть одновременно структурной). 4. По прогнозируемости: • ожидаемую инфляцию, т.е. спрогнозированную заранее; • неожиданную инфляцию, т.е. непредсказуемую. 5. По темпу роста цен: • умеренную (или ползучую) инфляцию, при которой цены растут не более, чем на 10% в год; • галопирующую инфляцию, при которой рост цен составляет от 10 до 100% в год; • гиперинфляцию, при которой цены поднимаются более чем на 100% в год. Однако существуют и другие оценки. По мнению МВФ, гиперинфляцией считают повышение цен в месяц на 50% и более. Но по общепринятым оценкам такой их рост называют уже супергиперинфляцией. В мировой практике различных стран накопился богатый опыт по борьбе с инфляцией. Хотя полная победа над инфляцией вряд ли достижима, поскольку нельзя ликвидировать все ис­ключающие ее факторы (внешние и внутренние, денежные и неденежные). В связи с этим главная цель в борьбе с таким злом - сделать инфляцию управляемой и ослабить ее негативные социально-экономические последствия. Вопрос 11. Денежные реформы и антиинфляционная политика. Инфляция порождает целый комплекс негативных последствий, поэтому государству необходимо принимать меры, направленные на ее предотвращение. К основным формам борьбы с инфляцией относятся денежные реформы и антиинфляционная политика. Денежная реформа - полное или частичное преобразование денежной системы, проводимое государством с целью упорядо­чения и укрепления денежного обращения. Виды денежных реформ: • Нуллификация – это объявление государством об аннулировании сильно обесценившейся денежной единицы и введение новой национальной валюты с новым наименованием. • Девальвация – снижение официального курса валюты страны по отношению к твердым валютам($). • Ревальвация ( или реставрация) – рост курса национальной валюты по отношению к иностранной валюте ($). Деноминация – метод «зачеркивания нулей», т.е. уменьшение в 10,100,1000 раз номинального выражения вновь выпускаемых денежных знаков. Итак, самое большее, что удается достигнуть с помощью денежных реформ - это временное уменьшение остроты проявления инфляции. Антиинфляционная политика – это комплекс мер по государственному регулированию экономики, направленных на борьбу с инфляцией, путем устранения причин возникновения. Основные направления: • Дефляционная политика - направлена на подавление инфляции спроса. Данная политика включает в себя меры по изъятию излишней денежной массы из обращения, т.е. ограничение денежного спроса на всех уровнях: государства, банков, предприятий и населения. Длительное применение дефляционной политики неминуемо приводит к производственному спаду, так как уменьшающийся платежеспособный спрос не стимулирует развитие производства. • Политика доходов - предполагает параллельный контроль над ценами и оплатой труда путем полного их замораживания или установления предела их роста. Замедление роста цен вызывает дефицит некоторых товаров, а рост цен сдерживается лишь определенное время, после отмены ограничений он вновь ускоряется. • Конкурентное стимулирование производства – это меры, направленные стимулирование развития производства, частного предпринимательства. Результативность данного направления достаточна высока. Вводится в действие государственная программа поддержки малого и среднего бизнеса, льготная система налогообложения, льготная система кредитования. • Индексация – это компенсация потерь населения. Успех антиинфляционной политики во многом определяется тщательным анализом всех факторов, вызывающих конкретный инфляционный процесс. Вопрос 12. Кредит: сущность и принципы. Кредит (лат. «он верит») - ссуда в денежной или то­варной форме выдаваемая кредитором заемщику на условиях возвратности, платности и срочно­сти. Субъектами кредитных отношений выступают кредитор и заемщик: Кредитор – специальные кредитные организации, прежде всего банки. Заемщик – физические и юридические лица. Кредитные отношения в экономике функционируют в соот­ветствии с основными принципами, которые раскрывают сущность кредита. Основные принципы кредита: • Принцип возвратности означает необходимость своевре­менного возврата средств кредитору после завершения их ис­пользования заемщиком. • Принцип срочности предполагает, что возвращать заемщи­ку сумму ссуды следует не в любое приемлемое для него время, а в точно определенный срок, установленный кредитным дого­вором. Нарушение срока возврата кредита является для креди­тора основанием применить к заемщику экономические санк­ции в форме увеличения взимаемого процента, а при дальней­шей отсрочке (в России — свыше трех месяцев) - предоставле­ние финансовых требований в судебном порядке. • Принцип платности означает, что за предоставленный кредит заемщик уплачивает кредитору определенную сумму, рассчитанную как заранее установленный процент. • Принцип обеспеченности - необходимая защита имущест­венных интересов кредитора от возможного нарушения заемщи­ком принятых на себя обязательств. В качестве обеспечения выступают: залог товарно-материальных ценностей, финансовые гарантии в виде ценных бумаг, гарантии третьих лиц. Если заемщик нарушает свои обязательства, банк имеет гарантированные права для возмещения своих убытков. Обеспечение ссуды снижает кредитный риск для банка. • Принцип целевого характера кредита выражает необходимость целевого ис­пользования средств кредитора. Обычно в кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной ссу­ды. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения повышенного (штрафного) ссудного процента. Вопрос 13. Кредит: сущность и функции. В экономической литературе рассматривается более 30 функций кредита. Функции кредита, как и любой экономиче­ской категории, выражают его сущность, т.е. показывают взаимодействие с внешней сферой. • Перераспределительная функция – передача временно свободных денежных и материальных ресурсов одних собственников во временное пользование другими, на условиях возвратности и платности. ▪ Воспроизводственная функция – получение заемщиком кредита обеспечивает необходимый объем капитала для ведения предпринимательской деятельности. • Функция ускорения концентрации капитала - развитие производства сопровождается процессом концентрации капитала. • Стимулирующая функция - кредитные отношения, предполагающие возврат временно позаимствованной стоимости с приращением в виде процента, побуждают заемщика к рациональному использованию ссуды. Вопрос 14. Формы и виды кредита. В условиях рыночной экономики кредит выступает в двух формах: • Денежной • Товарной (погашение кредита, предоставленного в товарной форме, может осуществляться как в денежной так и в товарной форме). Вид кредита зависит от особенностей его использования. • Банковский кредит – предоставляется банками, другими кредитно-финансовыми учреждениями юридическим лицам, населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных сумм. • Коммерческий кредит – предоставляется одним предприятием другому в виде продажи товаров, работ, услуг с отсрочкой платежа. . ▪ Потребительский кредит – предоставляется физическим лицам для удовлетворения их потребительских нужд. • Государственный кредит – предоставляется государством в форме выделения средств на возвратной основ. Государственный кредит может предоставляться в денежной форме (в виде прямого выделения бюджетных средств), в виде налогового или инвестиционного налогового кредита. Налоговый кредит – возможность в течение определенного срока и в определенных пределах уменьшить свои налоговые платежи с последующей поэтапной уплатой суммы кредита и начисленных процентов предприятиям, находящимся на грани банкротства, с сезонным характером производства, понесшим ущерб от обстоятельств непреодолимой силы. Налоговый кредит может быть предоставлен по одному или нескольким налогам на срок от трех месяцев до одного года. • Ростовщический кредит – предоставляется частными лицами под высокий процент (от 30% до 200% годовых). • Международный кредит – предоставляется заемщику кредитором из другой страны. Вопрос 15. Кредитная система РФ. Кредитная система - сложившаяся в стране совокупность кредитных отношений, форм и методов осуществления кредитных операций, а также действующие в ней кредитные учреждения. В РФ в настоящее время дей­ствует двухуровневая кредитная система: верхний уровень занимает Центральный банк Российской Федерации и нижний - коммерческие банки и финансово-кредитные институты. Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения при­были как основной цели своей деятельности на основании специального раз­решения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские опе­рации, предусмотренные законодательством. Банковское законодательство Российской Федерации выделяет два вида кредитных организаций: • банки; • небанковские кредитные организации. Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции: • привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; • размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях воз­вратности, платности и срочности; • открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Банки имеют право создавать дочерние банки. В целях оперативного обслуживания клиентов банка, территориально удаленных от места расположения коммерческого банка, он может открывать филиалы и представительства. Филиал – кредитная организация, находящаяся вне места расположения головного банка, выполняющая весь объем банковских операций на основании лицензии головного банка. Представительство – кредитная организация, имеющая право только представлять и защищать интересы банка, и не имеющая права выполнять банковские операции Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные за­коном. В настоящее время Банк России выделил три типа небанковских кредитных организаций: • расчетные небанковские кредитные организации; • небанковские кредитные организации инкассации; • небанковские депозитно-кредитные организации. Банк России установил перечень допустимых операций, которые каждый тип организаций может совершать. Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Кон­ституцией РФ, Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", другими федеральными законами и нор­мативными актами Банка России. Вопрос 16. Центральный банк России – организационно-правовые основы деятельности. Статьей 75 Конституции Российской Федерации установлен особый конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации, определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (часть 1). Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации определяются также Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами. В соответствии со статьей 3 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации, и обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Ключевым элементом правового статуса Центрального банка Российской Федерации является принцип независимости, который проявляется в том, что Банк России выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Банк России является юридическим лицом. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью, при этом Банк России наделен имущественной и финансовой самостоятельностью. Финансовая независимость Банка России выражается в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Банк России вправе защищать интересы в судебном порядке, в том числе в международных судах, судах иностранных государств и третейских судах. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же, как и Банк России – по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами. Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций, а кредитные организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда Банк России или кредитные организации принимают на себя такие обязательства. В своей деятельности Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России, а также рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и годовой отчет Банка России и принимает по ним решения. Государственная дума проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей, а также заслушивает доклады Председателя Банка России о деятельности Банка России при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики. Вопрос 17. Функции Центрального банка РФ. 1) ЦБ РФ разрабатывает и проводит во взаимодействии с Правительством РФ единую государственную денежно-кредитную политику. Он задает основные направления экономической политики Правительства РФ и использует экономические рычаги для регулирования денежной массы в обращении и направления ее в соответствующие сферы экономики. Инструменты денежно-кредитной политики К ним относятся: 1. Процентные ставки Банка России - это минимальные ставки, по которым ЦБ РФ осуществляет свои операции. К учетной ставке (ставке рефинансирования - ключевая ставка) ЦБ РФ прибегает в операциях с коммерческими банками по учету коммерческих векселей, государственных облигаций и других ценных бумаг, отвечающих требованиям банка. 2. Операции на открытом рынке предполагают куплю-продажу ценных бумаг: казначейских векселей, государственных облигаций и прочих государственных ценных бумаг. 3. Рефинансирование ЦБ РФ коммерческих банков, то есть кредитование бан­ков, когда банки испытывают временные финансовые трудности. Ломбардный кредит — форма рефинансирования, при которой ЦБ РФ предоставляет ссуды под залог движимого имущества, в качестве которо­го выступают надежные ценные бумаги, котируемые на бирже, а также векселя. 4. Согласно закону ЦБ РФ является основным органом валютного регулирования в РФ. 5. Законом предусмотрено, что ЦБ РФ может применять и прямые коли­чественные ограничения. ЦБ РФ может устанавливать ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы исходя из основных на­правлений единой государственной денежно-кредитной политики 2) ЦБ РФ монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организу­ет их обращение. 3) ЦБ РФ является кредитором последней инстанции и организует систе­му рефинансирования коммерческих банков, то есть предоставляет им кредиты в случаях, когда они исчерпали свои ресурсы или не имеют возможности пополнить их из других источников. 4) ЦБ РФ устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. 5) ЦБ РФ разрабатывает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы. 6) ЦБ РФ осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом. 7) ЦБ РФ осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций, включающий в себя систему мер, с помощью которых обеспечивается стабильное и безопасное функционирование банковской системы и финансовых рынков в целом. 8) ЦБ РФ устанавливает экономические нормативы для банков и кредит­ных учреждений. Система экономических нормативов направлена на обеспечение устойчивого функционирования каждого банка и стабильности всей банковской системы. 9) ЦБ РФ осуществляет валютное регулирование, определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами, осуществляет валютный контроль. 10)ЦБ РФ составляет платежный баланс страны для осуществления контроля над состоянием внешней торговли, платежей и золотовалютных резервов Все функции ЦБ РФ тесно взаимосвязаны. Для их осу­ществления он проводит анализ и прогнозирование состояния эконо­мики РФ в целом и по регионам. Вопрос 18. Операции Банка России. Пассивные - банковские операции, направленные на формирование ресурсов Центрального банка. К основным пассивным операциям центрального банка относят: • Эмиссия банкнот; • Прием средств коммерческих банков; • Операции по образованию собственного капитала. Главным источником ресурсов Центрального банка в большинстве стран является эмиссия банкнот, которая может составлять до 85% всех пассивов Центрального банка. В настоящее время выпуск банкнот полностью необеспечен золотом. Источником ресурсов служат вклады коммерческих банков, Правительства. Коммерческие банки могут помещать на беспроцентных счетах часть своих кассовых резервов, в том числе обязательные. Третьим источником являются операции по образованию собственного капитала. Однако данный источник носит вторичный характер, так как на долю собственного капитала приходится около 15% всех пассивов Центрального банка. Активные - банковские операции, направленные на размещение ресурсов Центрального банка. К основным активным операциям относятся: • Учетно-ссудные операции; ◦ Учетные операции; ◦ Краткосрочные ссуды государству и банкам; • Вложения в государственные ценные бумаги; • Операции с золотом и иностранной валютой. Золотовалютные резервы – это основная статья активов Центрального банка. На их долю приходится более 75% всех активов. Вложения в ценные бумаги могут осуществляться банками с различными целями. Во-первых, покупка Центральным банком государственных ценных бумаг служит формой кредитования правительства. Во-вторых, посредством приобретения ценных бумаг, регулируется ликвидность банковской системы. Учетные операции – покупка Центральным банком векселей у государства и банков. У коммерческих банков Центральный банк покупает векселя, которые те купили у своих клиентов, поэтому такая операция называется переучетом векселей (их перекупкой). Краткосрочные ссуды коммерческим банкам предоставляются под обеспечение векселями, ценными бумагами, другими активами.