Сущность совокупного кредитного риска
Кредитные риски, которые связаны с деятельностью банков-кредиторов, обуславливается функционированием кредитных организаций, типом займа, порядком заключения договора, методами управления кредитным портфелем и др.
Кредитный риск делится на 2 группы:
- Совокупный кредитный риск,
- Индивидуальный кредитный риск.
Совокупный кредитный риск представляет собой общий риск, который будет влиять на весь кредитный портфель банка.
Состав совокупного риска
Он может формироваться следующими разновидностями кредитных рисков:
- Риск предоставленных и полученных кредитов (займов);
- Риск размещенных и привлеченных депозитов, включая межбанковские кредиты (депозиты, займы);
- Риск прочих размещенных средств, в том числе требования по получению (возврату) долговых ценных бумаг (акции, векселя), которые были предоставлены в соответствии с договором займа;
- Риски учтенных векселей;
- Риск сумм, которые уплачивались кредитными компаниями бенефициару в соответствии с банковской гарантии, при этом не взысканные с принципала;
- Риск денежных требований кредитных организаций в сфере сделок финансирования уступки денежного требования (факторинга);
- Риск требованиям кредитной компании в сфере приобретенных прав (требований);
- Риск требований кредитной компании по приобретенным закладным вторичного рынка;
- Риск требований кредитных компаний по сделкам купли-продажи финансовых активов при наличии отсрочки платежа (поставка финансового актива);
- Риск требований кредитной компании к плательщику по оплаченному аккредитиву (как часть непокрытого экспортного или импортного аккредитива);
- Риск требований к контрагенту о возврате денег во второй части сделки, при наличии обязательства их обратного отчуждения в ситуации, когда не котируются ценные бумаги;
- Риск требованиям кредитной компании (лизингодатель) к лизингополучателям в сфере операций финансовой аренды (лизинг).
Совокупность кредитных рисков
В большинстве случаев необходимо оценить всю совокупность факторов кредитного риска, которым может подвергаться кредитная компания. Риски возрастают при увеличении кредитных рисковых вложений, сокращении деятельности кредитной компании в сфере выгодного размещения кредитных ресурсов.
Риски кредитной организации классифицируются различными способами, первостепенными из которых являются:
- Рыночная стратегия, возникающая в результате неспособности банка разработать и предложить новые услуги в процессе кредитования, возникновение потерь по причине колебания нормы ссудного процента и др.
- Кредитная политика, при которой возникает риск неверного ее определения, в результате чего величина прогнозируемого дохода не совпадает с полученным.
- Структурный риск (диверсификация кредитного портфеля), который представляет собой риск потерь по причине значительного спада качества кредитного портфеля, что ведет к списанию потерь (убытки).
- Операционные (селективные) риски – это риски ошибочного определения кредитоспособности заемщиков, порядка предоставления кредита, его размера. Этот риск возникает по причине низкого качества работы персонала кредитного отдела (комитет).
- Риск временной, представляющий собой риск сроков, на который выдается кредит (долго-, средне, краткосрочный). Чем больше срок кредита, тем выше рискованность, поэтому на сегодняшний день большую популярность получили краткосрочные кредиты.
- Риск отзывной, который является риском потерь тогда, когда кредиторы отзывают сумму предоставленного займа по причине утери залога или невыполнения заемщиками условий кредитных договоров.
