Разместить заказ
Вы будете перенаправлены на Автор24

Инструменты кредитного риска

8-800-775-03-30 support@author24.ru
Статья предоставлена специалистами сервиса Автор24
Автор24 - это сообщество учителей и преподавателей, к которым можно обратиться за помощью с выполнением учебных работ.
как работает сервис
Все предметы / Кредит / Кредитный риск / Инструменты кредитного риска
Инструменты кредитного риска

Сущность кредитного риска

Определение 1

Кредитный риск представляет собой риск невозврата или наступления просрочки платежей по банковским кредитам (ссудам).

Основными причинами появления рисков невозврата ссуды могут быть:

  • Сниженная (утраченная) кредитоспособность заемщика;
  • Потерянная деловая репутация заемщика.

Кредитный риск возникает по каждому отдельному кредиту, который предоставлен банками, а также по кредитному портфелю банка в целом (совокупные кредитные риски). По этой причине банк должен разрабатывать кредитную политику, которая представляет собой документально оформленную схему, в которой прописаны методы организации и система контроля кредитной деятельности.

Управление кредитным риском

Каждая компания, которая осуществляет выдачу кредитов (займов), должна обладать специальным отделом управления кредитными рисками. Например, в банках такой отдел называется отдел риск-менеджмента, задачей которого является координация работы в сфере определения, проведения анализа, а также минимизации появляющихся рисков в банковской деятельности. Управление при этом происходит при учете рекомендаций службы внутреннего контроля.

Инструменты кредитного риска

При управлении кредитными рисками применяются два основных инструмента:

  • По отдельно взятому займу (кредиту),
  • По кредитному портфелю в целом.

Каждой группе присущи собственные способы, которые позволяют провести предотвращение (снижение вероятности) появления кредитных рисков. Эти способы классифицируются:

  1. Активные способы, которые являются инструментами, позволяющими уменьшить потери;
  2. Пассивные способы, представляющие собой страхование потенциальных убытков.

К активным инструментам можно отнести

  • кредитные риски одного займа, при котором происходит реализация обеспечения в процессе расторжения договора, переуступаются права требований, риски делятся при наступлении страхового случая и др.;
  • кредитные риски для портфеля в целом, при которых происходит диверсификация инвестиций, установка лимитов кредитования, специальной системы управления кредитами и др.

К пассивным инструментам можно отнести:

  • при кредитном риске для одного кредита: установление процентной ставки по договорам;
  • для кредитного риска портфеля в целом: повышение резервов собственного капитала, резервов ликвидности, проведение мониторинга качества портфеля и др.

Алгоритм управления кредитным риском в целом состоит из следующих стадий:

  1. Этап сбора информации, на котором происходит исследование статистики, отраслевых сборников, бухгалтерской отчетности, учредительных документов, бюджетов, бизнес-планов и др.
  2. Определяются текущие факторы кредитного риска.
  3. Оценивается кредитный риск.

    При оценке кредитного риска используются следующие инструменты:

    • Скрининг, который представляет собой специальную программу, проверяющую основные клиентские показатели, при этом делая выводы о платежеспособности и уровне риска невозврата кредита. Основой данной системы является кредитный рейтинг клиентов;
    • Методика ЦБРФ, к которой относятся утвержденные правила, касающиеся соотнесения займа к одной из категорий риска.
  4. Приемка решения о степени риска и целесообразности выдачи займа клиенту.

  5. Осуществление контроля кредитного риска.
Замечание 1

Основными принципами управления кредитным риском являются:

  • Финансирование рисков, снижение и стимулирование;
  • Прогнозирование возможного убытка;
  • Разработка методов выявления потенциально опасных ситуаций;
  • Ответственность сотрудников и руководителей каждого отдела, наложение на них соответствующих задач и оповещение о возможных рисках;
  • Контроль рисков во всех службах и подразделений банка.