Коммерческий банк и цель его функционирования
Банк – эта структура, формируемая для обеспечения привлечения необходимого объема денежных средств и размещения их от собственного имени на принципах возвратности, платности и срочности (т.е. основных принципах кредитования).
Коммерческий банк – это один из видов банковских структур, представляющий собой кредитное учреждение, основной функционал которого заключается в предоставлении банковских услуг и реализации банковских продуктов.
Стоит отметить, что большинство коммерческих банковских структур являются достаточно универсальными учреждения, деятельность которых направлена на обслуживание как физических, так и юридических лиц.
Основной целью функционирования банковской структуры можно считать посредничество в процессе перераспределения объема денежной массы между кредиторами и заемщиками.
Стоит отметить, что такую роль посредника на рынке финансовых услуг играют не только банковские организации, но и, например, различного рода кредитные структуры, инвестиционные фонды, страховые фирмы, финансовые брокеры и т. д.
Комплекс целей коммерческой банковской структуры формируется из конкретных целей участников. При этом, среди участников коммерческой банковской структуры можно выделить такие элементы как: собственники, управленческий персонал, служащие банковской структуры, вкладчики, заемщики, государственный аппарат власти в лице центрального банка.
Экономические основы формирования коммерческой банковской организации
В России формирование и функционирование коммерческих банковских структур базируется на одном из федеральных законов РФ – ФЗ №395-1«О банках и банковской деятельности в РФ». Согласно данному законодательному акту российские коммерческие банковские структуры функционируют в качестве универсальных кредитных организаций, готовых предоставлять достаточно широкий круг финансовых услуг и продуктов на рынке, например, выдача различного рода кредитов и займов, сопровождение сделки купли-продажи, дальнейшее хранение ценных бумаг (таких как акции, облигации, драгоценные металлы и т.д.), валюты иностранных государств, предоставление возможности открытия и ведения депозитов, реализация безналичных расчетов, совершение трастовых и лизинговых операций и т. д.
Согласно действующему законодательству банковские структуры могут быть сформированы в виде любой формы собственности, например, частной, коллективной, акционерной, смешанной. Также законодательством не исключается возможность формирования банковских структур исключительно на государственной форме собственности.
Для формирования первоначальных собственных капиталов российских коммерческих банковских структуры действующим законодательством также не запрещено привлечение денежных средств иностранных инвесторов. Стоит отметить, что решение об формировании коммерческой банковской структуры с участием денежных средств иностранных инвесторов может быть принято Советом директоров Банка России. При этом Банк России утверждает конкретный лимит участия иностранных инвестиций в российской банковской системе. Такие ограничения в большей степени связаны с обеспечением и гарантией наиболее благоприятные условий для функционирования российских банковских структур и их защиты от экспансии иностранных элементов.
По способу формирования первоначального собственного капитала банковские структуры можно разделить на акционерные (открытые и закрытые общества) и паевые. Стоит отметить, что согласно действующим законодательным и правовым актам банковская структура не может быть открыта одним учредителем – собственный капитал банковской структуры формируется из денежных средств, как минимум, троих участников.
В случае открытия банковской структуры в качестве акционерного общества собственником ее капитала выступает непосредственно общество, т.е. банковское учреждение. А случае открытия банковской структуры в качестве паевого общества собственниками уставного капитала банки не могут быть признаны, т.к. каждый из пайщиков имеет право собственности на свою часть капитала.
У банковских структур, реализующих свою деятельность как акционерное общество, первоначальный собственный капитал разделен на конкретное количество ценных бумаг (акций) равной номинальной стоимости, которая может быть размещена на финансовом рынке. При этом акционеры не имеют права требовать от банковской структуры возврата такого вклада, что благоприятно влияет на устойчивость и надежность банковской структуры, а также формирует для нее прочную базу для управления ликвидностью такой структур.
Стоит отметить, что акционерные банковские структуры могут быть как закрытого, так и открытого типов. Акции закрытых банковских структур могут быть переданы из рук в руки только с согласия большинства акционеров такой структуры. Акции банковских структур открытого типа могут быть передаваться на финансовом рынке и без согласия других акционеров.
Основные принципы деятельности банковской структуры
Основными принципами функционирования коммерческой банковской структуры можно назвать следующие принципы:
- выбор клиентов осуществляется банковской структурой самостоятельно;
- банковская структура имеет право свободно распоряжаться собственными и заемные ресурсами, а также доходами в рамках действующего законодательства;
- коммерческая банковская структура несет полную ответственность за результаты своей работы перед своими клиентами и учредителями, акционерами, пайщиками;
- банковская структура самостоятельно устанавливает условия реализации банковских операций;
- любая коммерческая банковская структуры стремиться к получению определенного уровня чистого дохода и реализует свою деятельность с минимально возможными рисками;
- банковское учреждения обязано соблюдать действующие законодательные и правовые акты, имеющие свою силу в соответствующей области.
