Разместить заказ
Вы будете перенаправлены на Автор24

Ликвидность коммерческих банков: понятие и методы управления

8-800-775-03-30 support@author24.ru
Все предметы / Банковское дело / Ликвидность коммерческих банков: понятие и методы управления

Понятие ликвидности коммерческих банков

Определение 1

Ликвидность коммерческого банка - это возможность и способность кредитной организации обеспечивать своевременное выполнение в полном объёме всех своих обязательств перед другими физическими и юридическими лицами, а также в случае их взятия на себя обязательств предоставлять им средства.

Степень надёжности и стабильности коммерческого банка подтверждается значением такой его характеристики, как ликвидность.

Если коммерческий банк обладает достаточным уровнем ликвидности, то это означает, что он на данный момент вполне работоспособен и может без серьёзных для себя потерь выполнять следующие функции:

  • проводить платежи по поручению клиентов, которым в банке открыты счета (текущие, расчётные или корреспондентские);
  • выдавать лицам, которые имеют в банке открытый депозит, их денежные средства в связи с окончанием срока действия вклада или по желанию вкладчика (если вклад – до востребования);
  • выполнять обязательства, которые возникли из ценных бумаг, ранее выпущенных коммерческим банком;
  • удовлетворять в рамках принятых на себя обязательств потребность своих клиентов в дополнительных денежных средствах (например, обусловленная договором об открытии кредитной линии);
  • отвечать по обязательствам, которые могут наступить в будущем (например, по забалансовым обязательствам).

Таким образом, необходимым условием устойчивости финансового состояния коммерческого банка является его ликвидность. В то же время не рекомендуется его значение завышать перед другими показателями эффективности банковской деятельности: доходность и рискованность активных и пассивных операций, сбалансированность банковских портфелей и т.д.

Кроме того, ликвидность коммерческого банка выполняет информационную функцию и для его клиентов. Выбор в пользу того или иного коммерческого банка для начала отношений по банковскому обслуживанию может быть сделан на основе значений их ликвидности. Поэтому ликвидность коммерческого банка также играет свою роль с точки зрения его конкурентоспособности и инвестиционной привлекательности.

Особенности и факторы управления ликвидности коммерческих банков

Одной из актуальнейших задач управления коммерческими банками является оценка ликвидности, причём не только собственной, но и конкурентов с партнёрами. Это является одним из условий, выполнение которого обеспечивает финансовую безопасность кредитной организации.

Готовые работы на аналогичную тему

Современные экономические условия быстро меняются. В связи с этим ликвидность коммерческого банка регулярно подвергается воздействию ряду факторов, что необходимо учитывать в управленческой практике. Речь идёт про то, какая экономическая и политическая обстановка складывается в стране, насколько эффективна система государственного регулирования и контроля, существует ли возможность привлечения государственной поддержки, какой уровень развития финансовых рынков и т.д.

Выше были перечислены факторы, которые влияли на уровень банковской ликвидности со стороны внешней среды. В то же время не меньшее значение имеют внутренние факторы, которые действуют на микроэкономическом уровне. Среди них, как правило, выделяют:

  • качество управления деятельностью банка;
  • достаточность собственного капитала банка;
  • качество и устойчивость ресурсной базы банка;
  • степень зависимости банка от внешних источников заимствований;
  • сбалансированность банковских активов и пассивов по суммам и срокам;
  • структура и диверсификация активов банка;
  • доходность активов банка;
  • рискованность активов банка.

Управление ликвидностью коммерческого банка предполагает большую аналитическую работу, в том числе, и с перечисленными выше факторами. Особо важную роль играет расчёт коэффициентов ликвидности и других связанных с ней финансовых показателей.

Методы управления ликвидностью коммерческих банков

Практика управления банковской ликвидностью выработала ряд его методов. Способы обеспечения потребностей коммерческого банка в ликвидных средствах в большинстве своём основываются на управлении активами, пассивами или и теми, и другими одновременно.

  • метод единого фонда денежных ресурсов – формирование из обязательств коммерческого банка и его капитала единого фонда банковских ресурсов;
  • метод распределения активов и пассивов по срокам погашения – анализ и синтез денежных потоков коммерческого банка;
  • метод анализа разрыва – расчёт абсолютного и относительного разрыва между потоками банковских активов и пассивов в соответствующем сроке;
  • метод конверсии фондов - средства коммерческого банка «окрашиваются», то есть увязываются по источникам мобилизации и направлениям использования;
  • метод управления резервной позицией – определение получаемого в краткосрочном периоде коммерческим банком объёма денежных средств в условиях его отказа от формирования резервов;
  • метод управления кредитной позицией – определение получаемого в краткосрочном периоде коммерческим банком объёма денежных средств в условиях отсутствия предоставления им краткосрочных кредитов.
Замечание 1

Следует отметить, что экономическая целесообразность использования конкретного метода управления банковской ликвидностью обусловлена особенностями банковских операций, характеристиками банковского портфеля, средой деятельности коммерческого банка. Этим вызвано многообразием методов, выбор каждого из которых делается исключительно в индивидуальном порядке.

Сообщество экспертов Автор24

Автор этой статьи

Автор статьи

Елена Евгеньевна Дульнева

Эксперт по предмету «Банковское дело»

Статья предоставлена специалистами сервиса Автор24
Автор24 - это сообщество учителей и преподавателей, к которым можно обратиться за помощью с выполнением учебных работ.
как работает сервис