Понятие предпринимательского риска
Экономика любой страны представлена совокупностью хозяйствующих субъектов, взаимодействующих друг с другом. Важная роль отводится предприятиям, выступающим связующим звеном между государством и населением. Кроме того, коммерческие организации формируют большую часть бюджета страны, при этом обеспечивая потребности общества в экономических благах.
Предприниматель, путем принятия управленческих решений, осуществляет свою деятельность или деятельность своей компании в целях получения максимально возможной прибыли. При этом на хозяйствующий субъект оказывают влияние множество факторов внутренней и внешней среды. Получается, что предпринимательские решения и действия осуществляются в условиях неопределенности.
Неопределенность в свою очередь создается на основании неполноты используемой информации при совершении определенных коммерческих действий. Кроме того, она характеризуется возникновением случайностей в ходе хозяйственных процессов. При этом сам экономический субъект может сталкиваться с противодействием внешней среды со стороны конкурентов, контрагентов и возможных конфликтных ситуаций.
Риск – это ситуация возникновения угроз и потерь.
Предпринимательский риск - это состояние угрозы не получения желаемой прибыли, либо потери имущества и ресурсов компании, которыми она отвечает по своим обязательствам.
Величина риска всегда прямо пропорциональна будущему доходу или выгоде от определенного предпринимательского решения или действия. Чем рискованнее шаг, тем выше вероятность получения дополнительного дохода, однако, и потери могут быть катастрофическими.
Понятие и принципы страхования
Неопределенность возникновения рисков, оказывающих влияние на хозяйственную деятельность субъекта, дает предпринимателю возможность застраховаться от определенных видов рисков. Как правило, сюда относят риски, связанные с форс - мажорными ситуациями, которые можно спрогнозировать, но сложно предсказать.
Страхование – это взаимоотношения по оказанию защиты имущества или интересов субъекта в случае возникновения определенной ситуации, за счет средств, формируемых регулярным выплатами субъектом.
В ходе исторического развития данной отрасли экономических отношений выработалось три модели:
- самострахование;
- коммерческое страхование;
- взаимное страхование.
Суть страхования сводится к формированию финансового фонда, из которого покрываются страховые случаи. Риск возникновения ситуации, когда наносится ущерб имуществу или интересам субъекта страхования распределяется на всех участников, делавших взносы.
По форме организации выделяют централизованные или государственные страховые компании, которые финансируются из бюджета и управляются правительством страны.
Фонды самострахования формируются непосредственно хозяйствующими субъектами. Обычно они представляют собой некоторую накопленную сумму денежных средств из доходов субъекта, которая может быть использована в случае наступления рисковой ситуации.
Сама система страхования является коммерческой структурой, обеспечивающей систему возмещения ущерба из фондов, формируемых взносами участников.
Функции страхования сводятся к:
- Защите от рисков, наступающих внезапно или случайно и ведущих к потерям. В таком случае денежные средства перераспределяются между участниками фонда.
- Инвестированию накопленных денежных средств в экономику страны.
- Предупреждению возникновения страховых случаев. Проводятся мероприятия по снижению вероятности наступления определенного риска.
- Сбереганию денежных средств субъектов экономических отношений.
Важно отметить, что страховой организации необходимо сохранять равновесие между доходами и расходами для сохранения возможности финансирования страховых случаев.
Предпринимательские риски в страховании
В условиях постоянно изменяющихся факторов внешней и внутренней среды, хозяйствующий субъект находится в состоянии случайного наступления риска. Он может быть связан с потерей имущества, с потерей вложенных в определенный процесс средств, а также с недополучением желаемой нормы прибыли.
Предприниматель с целью минимизации ущерба от возможных рисков может застраховать свою деятельность или отдельные ее элементы. Для этого выбирается страховая компания с наиболее выгодными условиями, с ней заключается договор и предприниматель начинает выплачивать, установленные договором регулярные страховые взносы. При наступлении страхового случая, финансовые потери будут возмещены страховой компанией.
В отношениях со страховой фирмой предприниматель является страхователем, а компания страховщиком.
На практике страхованию подлежат две группы рисков, а именно, невыполнение обязательств контрагентами, и наступление неконтролируемой предпринимателем ситуации, способной нанести ущерб деятельности компании.
По большому счету страховые компании занимаются следующими видами рисков, связанных с предпринимательской деятельностью:
- банкротство;
- изменения в законодательстве, оказывающие влияние на эффективность деятельности предпринимателя;
- ухудшение производственного процесса в случае возникновения поломок, пожаров и иных причин, прописанных в договоре страхования;
- невыполнение контрагентов выплат по договорам;
- участие в судебных тяжбах.
Бывает, что договор о защите интересов подписывается с условиями франшизы. В данном случае, франшиза означает определенный размер убытка, который страховщик не покрывает. Обычно она прописывается в договоре и выражается либо в определенной денежной сумме, либо в процентах. Такой подход имеет свои положительные и отрицательные стороны. С одной стороны, при установлении франшизы, размер выплат страхователя снижается. Однако, при возникновении риска, наносящего ущерб деятельности компании, страховщик часть суммы не возместит.
