Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем

Понятие и виды легализации денежных средств

Легализация средств может производиться разными путями. Это негативное явление, ведущее к росту преступности и являющееся составной частью террористической деятельности.

Практика легализации денежных средств в России появилась в основном в конце 90-х годов после разрушения государственных институтов, в период неконтролируемой приватизации имущества государства. Первоначально отмывание денег применялось главным образом для получения прибылей в экономической и предпринимательской деятельности. В настоящее время имущество и денежные средства, полученные в результате преступной деятельности, используются организованными преступными группами для совершения более тяжелых преступлений. В таких условиях формируется криминальный теневой капитал, который устанавливает контроль над политической и экономической системами страны.

Легализация денежных средств, полученных в результате преступной деятельности, является латентным видом преступления. Отмывание доходов в этом случае выявляется в большинстве случаев, как дополнительный состав основного преступного деяния в ходе предварительного следствия. Отмывание доходов представляет собой действия, ориентированные на интеграцию имущества, добытого преступным путем, в легальную экономику с целью придания правомерности пользованию, владению, распоряжению данным имуществом.

Виды легализации и имущества и денежных средств, полученных преступным путем:

• отмывание денежных средств, приобретенных иными лицами преступным путем;
• отмывание денежных средств, приобретенных в результате совершения лицом преступления.

Нормы Уголовного кодекса РФ направлены на пресечение каких-либо попыток ввести средства, приобретенные преступным путем, в легальный оборот. Не любая финансовая операция или сделка с имуществом, добытым в результате преступной деятельности, образует составы отмывания денег, предусмотренные данными статьями.

Легализация присутствует только тогда, когда действия по отмыванию денежных средств совершаются для придания правомерного вида владению, распоряжению, изменению указанным имуществом, то есть для сокрытия преступного источника его появления и получения возможности осуществлять в дальнейшем разного рода правомочия относительного данного имущества.

Содержание понятия «легализация»

Содержание понятия «легализация» определяется по-разному в зависимости от целей и процессов отмывания денег.

Понятие легализации денежных средств (имущества) некоторые исследователи определяют, как совершение хозяйственно-финансовых операций, проходящих с целью, имеющей две стороны: с одной стороны, сокрыть или утаить наличие, происхождение, целевое назначение денег и имущества, имеющих преступное происхождение; с другой стороны – извлечь из имущества доходы, вкладывая данные средства в легальный бизнес.

Разновидности содержания понятия «легализация»:

1. Легализация - это процесс умышленного сокрытия появления доходов через искажение информации о местонахождении, об источнике и их подлинном характере, праве собственности или других прав на доходы, совершение финансовых операций с незаконными доходами для последующего их ввода в юридически легальном виде в разных формах (инвестирование в законную экономическую деятельность, приобретение недвижимого или движимого имущества) в законный экономический оборот.
2. Легализация - это совершение определенных действий, связанных с появлением, прекращением или изменением гражданских прав на имущество, которое было приобретено в результате совершения преступного деяния.
3. Легализация - это разного рода финансовые действия, которые осуществляются для сокрытия наличия или происхождения имущества, полученного данным способом с целью извлечения из него доходов.

Некоторые юристы отмечают международный характер легализации преступных доходов.

Элементы легализации денежных средств и имущества

Предмет преступления – это денежные средства или другое имущество, приобретенные для виновного заведомо преступным путем или приобретенные в результате совершения самим лицом преступления.

Объект преступления - общественные отношения в сфере экономики.

Объективная сторона преступления – совершение финансовых операций, различных сделок с имуществом или денежными средствами, приобретенными иными лицами (самим лицом) в результате преступных действий для придания владению, распоряжению и пользованию данными денежными средствами правомерного вида, или для реализации какой-либо экономической (в частности, предпринимательской) деятельности.

К финансовым операциям и иным сделкам с денежными средствами относятся действия с ценными бумагами, денежными средствами, другим имуществом (вне зависимости от способов и формы их осуществления, таких как, банковский вклад, договор кредита или займа, обращение с деньгами, управление денежными средствами в хозяйственном проекте), ориентированные на установление, прекращение или изменение гражданских прав и обязанностей, связанных с ними (наследование или дарение).

Ответственность наступает в случаях, когда виновным совершена только одна финансовая операция (сделка) с приобретенными денежными средствами (имуществом) преступным путем. Для субъективной стороны характерны прямой умысел и цель придания пользованию, владению и распоряжению денежными средствами (имуществом) правомерного вида.

Субъект преступления – любое вменяемое, достигшее 16 лет лицо. Исключение составляют лица, самостоятельно приобретшие денежные средства вследствие совершения преступного деяния.