Зарубежная практика риск-менеджмента

История развития зарубежного риск-менеджмента

В 90-х годах прошлого столетия состоялся переход к новой системе риск-менеджмента, предусматривающей полное изучение рисков всех отделений и направлений деятельности компании. Первоначально в управлении рисками даже на очень успешных зарубежных компаниях было заметно стремление к обособленности. Управление финансовыми, страховыми, технологическими и экологическими рисками было автономным и концентрировалось в разных подразделениях. В итоге в компании отсутствовала координация в области риск-менеджмента, а новые риски выявлялись с задержкой.

Сейчас большое количество компаний-лидеров приходит к новой системе управления рисками – риск-менеджменту в рамках всего производства. Также он называется «комплексным риск-менеджментом» или «риск-менеджментом предприятия».

Важность внедрения методики управления рисками в инфраструктуру компании обосновывают следующим образом: «Риск-менеджмент защищает компанию и помогает ее капитализации путем:

• системного подхода, позволяющего осуществлять и планировать деятельность организации на длительный промежуток времени;
• оптимизации процесса принятия решений и стратегического планирования способом создания понимания системы бизнес-процессов, которые происходят в окружающей среде;
• вклада в процесс самого эффективного использования ресурсов и капитала компании;
• уменьшения степени неизвестности не таких критических направлений деятельности компании;
• защиты имущественных интересов предприятия и улучшения имиджа организации;
• повышения квалификации работников и разработки организационной базы «знаний»;
• оптимизации бизнес-процессов»

Построение системы риск-менеджмента

Система управления рисками имеет ряд особенностей, характеризующихся спецификой объекта. А это сказывается на основных принципах, являющихся основой управления риском.

Риск-менеджмент – это не просто инструмент для общественных и коммерческих предприятий. Изначально это руководство для действий как в долгосрочном и краткосрочном периоде жизни компании. Понятие «риск-менеджмент» состоит из оценки и анализа слабых и сильных сторон компании в самом широком аспекте с точки зрения сотрудничества со всеми доступными контрагентами. Система управления риском обязана быть частью общей системы управления и не противопоставляться ей. Так как цели компании и способы их достижения ставятся стратегией фирмы, то именно стратегия организации и ее место на рынке задают специфику системы риск-менеджмента. Единство системы риск-менеджмента и общего управления организацией происходит на этапе не столько согласования целей, но и связывания соответствующих процедур принятия решений.

Специфичность системы управления рисками отражается на ее задачах и целях, что делает довольно своеобразным специфику принятия решений в сфере системы риск-менеджмента. Задача риск-менеджмента – это определение рисков и управление ими. Основная цель – увеличение стоимости компании. Это подразумевает определение всех потенциальных положительных и негативных факторов, воздействующих на компанию. Иначе, основная цель системы управления рисками это создание условий для успешной работы компании в условиях риска и неопределенности. Что значит обеспечение компании возможности продолжать свои операции даже в случае возникновения экономического ущерба. Задачи риск-менеджмента определяют поставленные цели и связаны с особенностями риска и способами управления им.

При управлении риском нужно иметь в виду внутренние и внешние ограничения, это значит, что должно быть утверждение специальных действий с возможностями и условиями работы компании. На внешние ограничения менеджменты компании повлиять не может. Они бывают такими:

• на уровне законодательства;
• на уровне взаимных обязательств с контрагентами;
• конъюнктурные ограничения.

Внутренние ограничения обусловлены особенностями работы компании и принятия управленческих решений:

1. институциональные ограничения;
2. бюджетные ограничения;
3. информационные ограничения.

Единая система управления рисками строится в отношении всех рисков, для этого нужно комплексное и одновременное управление всеми рисками. Риск-менеджмент обязан быть встроен в общую культуру компании, согласован руководством, а потом донесен до каждого работника компании как общая программа развития с формированием конкретных локальных задач. Концепция ERM навязывает расширенный риск-менеджмент, где при генерировании решения нужно учитывать все возможности и риски. Это требование обязывает рассматривать риски на двух уровнях:

1. по отдельности, что позволяет риск-менеджеру понимать особенности какой-либо рисковой ситуации или особенностей реализации этой ситуации. Этот подход позволяет избрать самые подходящие инструменты менеджмента для каждого риска;
2. в целом, что помогает определить общее влияние рисков на компанию.

Построение риск-менеджмента по международным стандартам

Глобальный стандарт ISO 31000:2009 и сопутствующие документы ISO 31010:2009 и ISO/IEC 73:2009 описывают логический и систематический процесс построения риск-менеджмента достаточно детально.

Для продвижения риск-менеджмента в своей системе управления предписывается сделать пять "простых" шагов:

1. изменение понятий менеджмента риска и для,
2. усвоение "процесса управления риском",
3. согласование "системы управления рисками",
4. аудит качества системы риск-менеджмента
5. создание плана для активации и работы системы риск-менеджмента.