Инструменты кредитного риска

Сущность кредитного риска

Основными причинами появления рисков невозврата ссуды могут быть:

• Сниженная (утраченная) кредитоспособность заемщика;
• Потерянная деловая репутация заемщика.

Кредитный риск возникает по каждому отдельному кредиту, который предоставлен банками, а также по кредитному портфелю банка в целом (совокупные кредитные риски). По этой причине банк должен разрабатывать кредитную политику, которая представляет собой документально оформленную схему, в которой прописаны методы организации и система контроля кредитной деятельности.

Управление кредитным риском

Каждая компания, которая осуществляет выдачу кредитов (займов), должна обладать специальным отделом управления кредитными рисками. Например, в банках такой отдел называется отдел риск-менеджмента, задачей которого является координация работы в сфере определения, проведения анализа, а также минимизации появляющихся рисков в банковской деятельности. Управление при этом происходит при учете рекомендаций службы внутреннего контроля.

Инструменты кредитного риска

При управлении кредитными рисками применяются два основных инструмента:

• По отдельно взятому займу (кредиту),
• По кредитному портфелю в целом.

Каждой группе присущи собственные способы, которые позволяют провести предотвращение (снижение вероятности) появления кредитных рисков. Эти способы классифицируются:

1. Активные способы, которые являются инструментами, позволяющими уменьшить потери;
2. Пассивные способы, представляющие собой страхование потенциальных убытков.

К активным инструментам можно отнести

• кредитные риски одного займа, при котором происходит реализация обеспечения в процессе расторжения договора, переуступаются права требований, риски делятся при наступлении страхового случая и др.;
• кредитные риски для портфеля в целом, при которых происходит диверсификация инвестиций, установка лимитов кредитования, специальной системы управления кредитами и др.

К пассивным инструментам можно отнести:

• при кредитном риске для одного кредита: установление процентной ставки по договорам;
• для кредитного риска портфеля в целом: повышение резервов собственного капитала, резервов ликвидности, проведение мониторинга качества портфеля и др.

Алгоритм управления кредитным риском в целом состоит из следующих стадий:

1. Этап сбора информации, на котором происходит исследование статистики, отраслевых сборников, бухгалтерской отчетности, учредительных документов, бюджетов, бизнес-планов и др.
2. Определяются текущие факторы кредитного риска.

3. Оценивается кредитный риск.

   При оценке кредитного риска используются следующие инструменты:

   • Скрининг, который представляет собой специальную программу, проверяющую основные клиентские показатели, при этом делая выводы о платежеспособности и уровне риска невозврата кредита. Основой данной системы является кредитный рейтинг клиентов;
   • Методика ЦБРФ, к которой относятся утвержденные правила, касающиеся соотнесения займа к одной из категорий риска.

4. Приемка решения о степени риска и целесообразности выдачи займа клиенту.

5. Осуществление контроля кредитного риска.