Законодательные нормы коммерческого кредитования
В современной кризисной ситуации возникла необходимость применения всех инструментов рыночной экономики. Одним из таких успешных инструментов является коммерческий кредит. Для того чтобы применять успешно данный инструмент необходимо учитывать опыт коммерческих кредитов в нашей стране, а также опыт развития коммерческого кредита в других странах.
В соответствии с нормами гражданского кодекса РФ кредиты предоставляются не только при заключении самостоятельных сделок, но и при помощи договора коммерческого кредитования. Правовое обеспечение коммерческого кредита обусловлено в ст.823 ГК РФ. На основании данной статьи к коммерческому кредиту применяются правила, содержащиеся в главе 42 ГК РФ «Заем и кредит», если иное не предусматривается и не обговаривается в договоре.
Порядок и роль коммерческого кредитования
Роль коммерческого кредита достаточно важна на это имеются следующие причины:
- ограниченная платежеспособность у малого бизнеса,
- ежемесячный рост цен на товары и услуги,
- затрудненность получения ссуд, в частности в кризисный период
Роль коммерческого кредита в экономике оценить сложно. Однако и привлечение коммерческого кредитования имеет свои противоречия: высвобождения средств у кредитора и продолжительность данного высвобождения.
В процессе своей деятельности организации придают большое значение возможностям увеличить свой оборотный капитал, который поспособствует развитию конкуренции на рынке. Тем самым коммерческий кредит становится, по сути, рычагом в развитии компании и привлечении новых клиентов.
При помощи коммерческого кредита достигается развитие взаимоотношений между поставщиком и потребителем. В частности поставщик самостоятельно предоставляет кредит для покупателей. В момент сделки проходит придача стоимости, другими словами купля и продажа товара – коммерческая сделка. Поэтому и сам кредит называется коммерческим. Его предоставляют на условиях погашения в определенный срок- сумму основного кредита и начисленные кредиты.
Для того, чтобы предоставлять коммерческий кредит продавцу необходим достаточный резерв средств, это обуславливается рисками, которые несет кредитор.
Коммерческий кредит в зависимости от потребностей делится на следующие предоставления:
- вексельный способ;
- открытый счет;
- скидка при условии оплаты в определенный срок;
- сезонный кредит;
- консигнация.
Применение того или иного вида кредита может быть эффективно, главная задача организаций, которые предоставляют кредит помочь определит какой вид кредитования будет наиболее выгоднее.
В сфере продаж и услуг коммерческий кредит станет обычным способом ведения дел у компаний. При этом предложения кредитных продуктов поспособствует привлечению новых клиентов. Но в условиях современных тенденций и увеличению популярности коммерческого кредита, встает вопрос об условиях кредитной политики. Твердые условия коммерческого кредита могут спугнуть потенциального клиента, но при этом чересчур свободные увеличат не только объем продаж товара, но и риски неуплат и дальнейших долгов.
При этом основной задачей коммерческих организаций на современном этапе коммерческого кредитования является успешное управление дебиторской задолженностью. Необходимо следить за оборачиваемостью остатка дебиторской задолженности, так как от этого зависит ликвидность компании.
Основным ответственным лицом за состояние кредита возлагается на менеджера, ответственного за данную сделку. Ему необходимо контролировать итоги кредитной сделки. Это было бы очень просто сделать в условиях малочисленного предоставления кредита. В обычных условиях компаниях располагает большим количеством клиентов, поэтому для развитой системы необходимо предоставить менеджеру возможность управлять остатком дебиторской задолженностью.
Элементом, который входит в состав коммерческого кредита, является процедура получения денежных средств. Менеджеру необходимо за 10 дней предстоящего платежа отослать клиенту соответствующее письмо. В случае если кредит не оплачен, необходимо встретиться с клиентом и уточнить причины нарушения договора. Это необходимо сделать для того, чтобы выяснить причины задержки (возможно у клиента проблемы с реализацией)
Коммерческий кредит в России
Коммерческое кредитование в России набирает обороты с опозданием. Это связано с тем, что развитие данной формы кредитования шло с запозданием. На современном этапе в структуре коммерческого кредитования увеличивается доля открытого счета. Это послужило снижению роли вексельных операций. Развитие коммерческого кредитования основывается на богатейшем опыте иностранных государств. Его необходимо использовать в хозяйственной деятельности и банковской практике.
Коммерческий кредит является инструментом любого рыночного хозяйства. Но достаточно сильно затянутый переходный период российской экономики, не позволяет активно развиваться коммерческого кредита. Несмотря на то, что на Запад постепенно отходит от вексельного расчета, полное отсутствие коммерческого кредита невозможно.
В России очень серьезные проблемы с электронной коммуникацией, которая позволяла бы связывать контрагентов. Помимо этого, контрагентов отпугивает современное состояние банковской структуры. В частности, это связано с нестабильностью банковского сектора. Поэтому вексель является основным инструментом и гарантией при возникновении споров.
Разумно на современном экономическом этапе развивать взаимное кредитование. Предприятия, которые имеют хорошие и крепкие взаимосвязи могут открывать кредитные линии и производить взаимные отгрузки.
Коммерческое кредитование играет огромную роль в развитии экономики и экономических отношений. Но для дальнейшей трансформации и существования необходимо понимание данной структуры и мощная поддержка государства.
