Классификация банковских кредитов

Сущность кредита и его роль в экономике

Прежде, чем говорить о классификации банковского кредита, стоит определиться с его сущностью и значением в экономике.

Кредит – неотъемлемая часть существования товарно-денежных отношений. Он выступает своего рода стоимостной экономической категорией. Возникновение кредитных отношений тесно связано со сферой обмена, в которой собственники разного рода товаров вступают в экономические отношения. Т.е. можно говорить о том, что кредит – одна из форм движения ссудных капиталов. Кредит обеспечивает преобразование капитала денежного в капитал ссудный, выражая при этом систему отношений между кредиторами и заемщиками. Для экономики государства кредит имеет большое значение. Основными его функциями являются:

• Распределительная (перераспределение денежных ресурсов с обязанностью возврата)
• Функция эмиссии (в процессе кредитования создаются кредитные средства обращения, замещая собой наличные деньги)
• Контрольная (при кредитовании происходит особый контроль за качеством и эффективностью экономической деятельности субъектов)

Обобщая вышесказанное, можно сказать, что кредит обеспечивает производство и служит источником его расширения, он является своего рода двигателем процесса обращения капиталов всех форм – денежных, товарных, производительных. Банковское кредитование –важный элемент всей денежно-кредитной системы страны, активный участник сферы наличного и безналичного денежного оборота.

Классификация банковских кредитов

На современном этапе развития экономических отношений существует множество видов кредитования. Кредит – самый распространенный источник средств для совершения крупных покупок, осуществления инвестиций для населения и производственного сектора. Обычным людям порой сложно разобраться во всем многообразии кредитных предложений и других банковских услуг. Основные признаки классификации и виды кредитов представлены на рисунке ниже.

Кроме представленных на рисунке классификаций, стоит отметить деление кредитов в зависимости от обеспечения на:

• Доверительные
• Обеспеченные
• Под финансовую гарантию третьего лица

При доверительном кредитовании, которое используется исключительно для кредитования постоянных привилегированных клиентов. Единственным обеспечением является кредитный договор. Чаще такой кредит предоставляется тем банком, в котором происходит расчетно-кассовое обслуживание данного клиента.

Чаще других встречается обеспеченный кредит. Однако на современном этапе при не совсем сложившемся ипотечном и фондовом рынках довольно сложно провести корректную процедуру оценки имущества.

При долгосрочном кредитовании часто используется финансовая гарантия третьего лица. При этом юридически оформляется обязательство гаранта выплатить ущерб кредитору в случае неисполнения заемщиком своих обязательств.

Кроме обозначенных признаков кредит может быть активным или пассивным относительно самого банка. Кредит активный, когда банк выступает кредитором, т.е. сам предоставляет кредитные средства заемщику. Кредит пассивный, если банк сам вступает в кредитные отношения с другими банками или иными кредитными организациями, выступая в роли заемщика. В таком случае имеет место быть межбанковское кредитование.