Заемный капитал коммерческого банка

Структура заемного капитала

Заемный капитал преобладает в системе ресурсов банка, его формирование происходит посредством экономических агентов, среди которых:

• Капитал денежного собственника;
• Временно свободные денежные средства компании,
• Денежные сбережения, генерируемые населением.

Кредитные операции банков

Все кредитные операции в банковской сфере можно разделить на 2 основные группы:

• пассивные операции, при осуществлении которых банки выступают в качестве заемщика (дебитора), привлекая при этом ресурсы (депозиты, сберегательные вклады и получаемые межбанковские кредиты);
• активные операции, при которых банки выступает кредиторами путем предоставления ссуд другим банкам и компаниям, либо разместив их в других банках в виде межбанковского депозита.

Кредит представляет собой систему экономических отношений, с помощью которых опосредуются операции в сфере формирования ресурсов и операции по размещению ресурсов.

Банковский кредит включает в себя активные кредитные (ссудные) операции банковских организаций. Субъектами банковского кредита является банк как кредитор, а заемщиком – компании, организации, банки, население.

Ссуда представляет собой сумму денежных средств, которая предоставляется банком заемщику на основании кредитного договора, отражаясь при этом на ссудном счете.

Банковский кредит может выступать в денежной форме. По этой причине объект кредитования - денежный капитал.

Основными принципами банковского кредитования, являются принципы:

• платности,
• срочности,
• возвратности,
• обеспеченности,
• дифференцированного подхода,
• целевого характера.

При классификации банковских кредитов можно выделить множество его форм, которые будут близки к классификации операций по ссудам. В соответствии с типом заемщика бывают кредиты:

1. Предоставляются государству,
2. Юридическому лицу,
3. Физическим лицам.

По направлениям использования существует классификация кредитов на:

1. целевой, направленный на оплату за материальные ценности с целью обеспечения процесса производства, кредиты для реализации торговых и посреднических операций, строительные и жилищные кредиты, и др.
2. нецелевой кредит, направленный на решение временных или неотложных нужд.

В соответствии с отраслевым признаком принято различать кредиты, которые предоставляются промышленным предприятиям, организациям сельского хозяйства, торговли, транспортным компаниям, организациям связи и др.

По срокам кредитования кредиты могут выдаваться:

• до востребования;
• краткосрочный (от 1 дня до года);
• среднесрочный (от 1 года до 3-5 лет);
• долгосрочные (от 5 лет).

По обеспечению можно выделить необеспеченные кредиты и кредиты, которые обеспечиваются посредством залога (гарантией, страхованием, поручительством).

В соответствии с методами взимания процентов бывают кредиты с удержанием процентов на момент его предоставления, на момент погашения и с выплатой процентов равновеликими взносами в течение всего срока договора.

В соответствии с характером кругооборота средств кредиты:

• сезонный и несезонный;
• разовый и возобновляемый.