Заемный капитал коммерческого банка
Структура заемного капитала
Структуру заемного капитала можно представить в следующем виде:
- Привлеченные средства, которые формируются посредством депозитных банковских операций;
-
Заемные средства, формирующиеся в процессе недепозитных (внедепозитных) операций, осуществляемых в форме:
- полученных межбанковских кредитов, включая кредиты ЦБРФ,
- выпущенных долговых ценных бумаг (векселей, облигаций, депозитных и сберегательных сертификатов);
- прочих заемных средств, включая операции РЕПО.
Заемный капитал преобладает в системе ресурсов банка, его формирование происходит посредством экономических агентов, среди которых:
- Капитал денежного собственника;
- Временно свободные денежные средства компании,
- Денежные сбережения, генерируемые населением.
Кредитные операции банков
Все кредитные операции в банковской сфере можно разделить на 2 основные группы:
- пассивные операции, при осуществлении которых банки выступают в качестве заемщика (дебитора), привлекая при этом ресурсы (депозиты, сберегательные вклады и получаемые межбанковские кредиты);
- активные операции, при которых банки выступает кредиторами путем предоставления ссуд другим банкам и компаниям, либо разместив их в других банках в виде межбанковского депозита.
Основные формы при реализации кредитных операций банков - ссуда и депозит.
Кредит представляет собой систему экономических отношений, с помощью которых опосредуются операции в сфере формирования ресурсов и операции по размещению ресурсов.
Банковский кредит включает в себя активные кредитные (ссудные) операции банковских организаций. Субъектами банковского кредита является банк как кредитор, а заемщиком – компании, организации, банки, население.
Ссуда представляет собой сумму денежных средств, которая предоставляется банком заемщику на основании кредитного договора, отражаясь при этом на ссудном счете.
Банковский кредит может выступать в денежной форме. По этой причине объект кредитования - денежный капитал.
Основными принципами банковского кредитования, являются принципы:
- платности,
- срочности,
- возвратности,
- обеспеченности,
- дифференцированного подхода,
- целевого характера.
При классификации банковских кредитов можно выделить множество его форм, которые будут близки к классификации операций по ссудам. В соответствии с типом заемщика бывают кредиты:
- Предоставляются государству,
- Юридическому лицу,
- Физическим лицам.
По направлениям использования существует классификация кредитов на:
- целевой, направленный на оплату за материальные ценности с целью обеспечения процесса производства, кредиты для реализации торговых и посреднических операций, строительные и жилищные кредиты, и др.
- нецелевой кредит, направленный на решение временных или неотложных нужд.
В соответствии с отраслевым признаком принято различать кредиты, которые предоставляются промышленным предприятиям, организациям сельского хозяйства, торговли, транспортным компаниям, организациям связи и др.
По срокам кредитования кредиты могут выдаваться:
- до востребования;
- краткосрочный (от 1 дня до года);
- среднесрочный (от 1 года до 3-5 лет);
- долгосрочные (от 5 лет).
По обеспечению можно выделить необеспеченные кредиты и кредиты, которые обеспечиваются посредством залога (гарантией, страхованием, поручительством).
В соответствии с методами взимания процентов бывают кредиты с удержанием процентов на момент его предоставления, на момент погашения и с выплатой процентов равновеликими взносами в течение всего срока договора.
В соответствии с характером кругооборота средств кредиты:
- сезонный и несезонный;
- разовый и возобновляемый.
