Ликвидность банка, сущность и характеристика
Ликвидность коммерческого банка - это возможность активов банка легко и в быстрые сроки превращаться в наличные денежные средства или в одно из средств платежа.
На уровень ликвидности коммерческого банка оказывают влияние ряд факторов, а именно:
- Макроэкономическое положение в государстве;
- Комплекс законодательных, правовых норм;
- Стабильность в работе банковской системы в целом;
- Уровень развития рынкам межбанковских отношений;
- Капитальная база банка;
- Качество активов и пассивов банка, а также их соотношение;
- Зависимость банка от внешних источников финансирования;
- Организация системы менеджмента в банке.
Эти факторы оказывают сугубо комплексное влияние.
В следствие этого, ликвидность коммерческого банка представляет собой качественную характеристику функционирования банка, которая обусловлена целым рядом факторов, находящихся под постоянными изменениями.
Методы регулирования ликвидностью коммерческого банка
Управление ликвидностью коммерческого банка осуществляется как на внутреннем, так и на внешнем уровнях.
Рисунок 1. Управление ликвидностью банка. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Процесс управления ликвидностью банка, осуществляемый внутри системы, характеризуется наличием комплекса действий и методов по эффективному управлению активами и пассивами банка.
Осуществление такого управления подразумевает собой следующее: коммерческий банк должен средства в активы так, чтобы они могли приносить доход и не увеличивали риски банка. Другими словами, структура активов, формируемая банком, должна обеспечивать надежность банку.
С точки зрения зависимости ликвидности от экономики, уровня платежеспособности, рисков, доходности банка, все банковские активы разделяют на пять групп:
- Активы, которые не приносят банку доход, характеризуются минимальным уровнем риска, но при этом остаются самыми ликвидными.
- Активы банка, которые приносят незначительный доход банку, характеризуются незначительным уровнем риска, но, при этом остаются довольно высоколиквидными. Такие активы могут в короткие сроки быть превращены в наличные деньги.
- Активы банка, которые непосредственно связаны с кредитами банка. Такие активы приносят большую часть прибыли коммерческому банку, но при этом являются самыми высоко рискованными и обладают средним уровнем ликвидности.
- Активы банка, которые связаны с портфелем ценных бумаг банка. Такие активы находятся на втором месте по значению, среди источников банковского дохода.
- Активы банка, которые связаны со стоимостью основных средств коммерческого банка. Такие активы обладают самым низким уровнем ликвидности.
Процесс управления пассивами коммерческого банка заключается в формировании системы пассивов, которые характеризуются маленькой зависимостью от неустойчивых источников таких пассивов.
Главным методом управления пассивами банка, для цели обеспечения ликвидности банков – использование управляемых пассивов.
Процесс управления уровнем ликвидности коммерческого банка особую роль отдает межбанковскому кредиту.
Для того чтобы осуществлять регулирование уровня банковской ликвидности, данный вид пассивов может быть несколько проблемным для банка, поскольку ого отличают надежность, весомая величина ресурсной базы, возможная к получению в очень маленькие сроки, но довольно долгое время пользования, в сравнении с другими видами ресурсов.
Процесс управления уровнем ликвидности коммерческого банка должен включать в себя поиск источников заемных средств, наиболее надежных и с довольно длительными сроками привлечения.
При создании кредитных ресурсов необходимо обращать внимание на все банковские издержки, которые связаны в привлечением средств. Это осуществляется с той целью, чтобы у них был минимально допустимый уровень, который бы не позволил коммерческому банку снизить установленный норматив прибыли, при условии размещения таких средств в активные операции.
Самой главной задачей управления активами и пассивами коммерческого банка является определение общей величины и структуры активов пассивами, т.е. теми средствами, благодаря которым они были сформированы.
В мировой практике, для того, чтобы выполнить задачи обеспечения допустимого уровня ликвидности, применяется портфельный метод.
Управление портфелем предполагает собой комплексное управление активами и пассивами коммерческого банка, достижение необходимого уровня ликвидности, платежеспособности, обеспечивающие устойчивое положение и высокую надежность функционирования коммерческого банка в целом.
Для того чтобы избежать подобного рода рисков, таких как: неожиданные, срочные изъятия депозитов, согласование выдачи большого объема кредитных средств зарекомендованному себя клиенту, коммерческому банку необходимо подумать о том, чтобы он всегда мог располагать ликвидными активами, по-другому называющимися – резервы.
Существует два вида банковских резервов:
Рисунок 2. Банковские резервы. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Первичные резервы представляют собой активы, которые не приносят доход коммерческому банку, но при этом имею довольно таки надежный уровень ликвидности. К такому виду резервов относят: наличные денежные средства, средства –остатки на корреспондентских счетах в ЦБ, платежные документы, образовавшиеся в процессе инкассирования, остатки на счетах других банках.
Вторичные резервы коммерческого банка включают в себя активы, характеризующиеся небольшой доходностью, минимальным временем и минимальным риском потери своей стоимости обращения в наличные денежные средства. Это такие активы, которые коммерческий банк оставляет как избыток сумм резервов, которые обязательны согласно законодательству.
Вторичные резервы коммерческого банка имеют особое назначение – они являются источником для пополнения первичных резервов, если происходит понижение уровня обязательных резервов, а так же такие резервы представляют самую важную часть системы управления портфелем коммерческого банка.
