Сущность коммерческой банковской гарантии
Коммерческая банковская гарантия представляет собой вид страхования сделок и договоров. Однако, для российской практики характерна низкая популярность банковских гарантий, в отличие, например, от западных стран. Вместе с тем, развитие рынка и новых технологий делают коммерческие банковские гарантии все более востребованными.
Коммерческая банковская гарантия используется при заключении разных контрактов, причем риски по заключенному контракту на себя берет гарант, в роли которого по желанию принципала выступает страховая организация или банк. В случае неисполнения заемщиком прописанных в контракте обязанностей гарант должен покрыть все оговоренные ранее убытки.
По сути, коммерческие банковские гарантии схожи с поручительством. Отличия заключаются в том, что сама банковская гарантия в сделку не входит и не является его частью. Это своего рода односторонняя сделка, которая заключены между гарантом и принципалом, причем обязательства гаранта остаются неизменными, независимо от сценария развития сделки.
Коммерческая банковская гарантия выдается на определенный срок.
Участники коммерческой банковской гарантии
Участниками коммерческой банковской гарантии являются заемщик, гарант и кредитор.
Гарантом выступает кредитная или страховая организация. Однако страховая организация не может быть гарантом при заключении государственных заказов.
Принципал (заемщик) выступает в гарантии застрахованным лицом. В качестве принципала выступают покупатели, арендаторы, поставщики и т.д.
Бенефициар (кредитор) выступает третьей стороной в отношениях, прописанных в гарантии.
Преимущества использования коммерческих банковских гарантий
Подобные сделки выгодны как принципалу, так и непосредственно заемщикам и кредиторам.
Для клиента выгода коммерческой банковской гарантии связана со следующим:
- возможность участия в различных аукционах и тендерах, в том числе и государственных;
- возможность получения от поставщика поставки товара с отложенной оплатой;
- вероятность перенесения даты платежа на время действия гарантии.
Для кредитора коммерческая банковская гарантия выгодна по причинам: более низкий уровень риска по сделкам с заключением подобных гарантий, обеспечение надежности проведения авансовых платежей, гарантия стабильного финансового положения принципала.
Виды коммерческих банковских гарантий
Выделяют следующие виды коммерческих банковских гарантий.:
- Тендерная гарантия является самым распространенным и популярным видом. Другое название данного вида - гарантия предложения. Гарантия предусматривает покрытие возможных убытков бенефициара, когда принципалом не соблюдаются сроки поставки, прописанные в контракте. Кроме того, гарантия страхует от случаев отказа принципала от сделки после проведения тендера и торгов.
- Платежная гарантия подразумевает страховку бенефициара от недобросовестных покупателей, когда они не вносят платеж. Такая страховка используется при оформлении товарных кредитов или отсрочке платежа за отгруженную продукцию.
- Гарантия по таможенным платежам — выдается банком организации, импортирующей товар, для оплаты платежей на таможне, ограничений за нарушение правил при таможенном контроле.
- Гарантия выполнения, компенсирующая потери бенефициара, когда действия первых лиц приводят к нарушению условий контракта.
- Страховка возврата платежа, предусматривающая гарантию возврата кредитным учреждением суммы уплаченного аванса, в случае невыполнения принципалом своих обещаний.
- Гарантия возврата кредита - заключается в процессе оформлении займа в кредитной организации.
