Сущность индивидуального страхования от несчастных случаев
Страхование от несчастных случаев является совокупностью разновидностей личного страхования, условия которых предусматривают реализацию выплаты по страхованию в случае потери здоровья либо при наступлении смерти застрахованного лица от определенных событий.
При индивидуальном страховании от наступления несчастных случаев страхователем является физическое лицо, которое заключает страховой договор касательно себя либо членов собственной семьи за счет своих средств.
Формы индивидуального страхования от несчастных случаев
Есть следующие формы в индивидуальном добровольном страховании от несчастных случаев.
Абсолютное страхование от несчастных случаев, которое обеспечивает защиту по страхованию в любой период человеческой жизни, оно охватывает как профессиональную, так и частную сферу его жизни.
К этой форме индивидуального страхования отнесено детское страхование от несчастных случаев. Застрахованными по страховому договору этой разновидности признаются дети в возрастном диапазоне 1 - 18 лет.
Выплаты по страховому договору составляют:
- при расстройстве здоровья временного типа — 0,2 от страховой суммы за каждый день, который необходим для излечения застрахованного лица;
- в случае признания ребенка инвалидом — 70% от суммы по страхованию;
- при наступлении смерти — 100% от суммы страхования.
Частичное страхование обеспечивает защиту по страхованию лишь некоторый период человеческой жизни. В страховой практике самыми распространенными считаются страхование от несчастных случаев на период путешествия, поездки и пр.
Договор по добровольному пассажирскому страхованию от наступления несчастных случаев может заключаться на период определенной поездки любой разновидности транспорта. Пассажир признается застрахованным от момента объявления посадки в транспорт и до момента оставления вокзала либо станции назначения, но не больше, чем на протяжении одного часа с момента прибытия транспорта. Транзитные пассажиры являются застрахованными на территории станции на весь срок посадки или ожидания транспортного средства. Страхование транзитных пассажиров будет прекращено при оставлении ими указанной территории, возобновится по возвращению обратно.
Дополнительное страхование — используется для страховки от наступления несчастных случаев, как составляющая разнообразных комбинированных страховых договоров. К примеру, страхование жизни смешанного типа, страхование жизни при двойной ответственности и пр.
Помимо названных вариантов, имеется также коллективное страхование от наступления несчастных случаев в котором страхователем является юридическое лицо, а застрахованным — физическое лицо, в жизни и здоровье которого страхователь обладает материальным интересом.
Договоры по коллективному страхованию заключаются работодателями для собственных работников, или же разнообразными обществами, ассоциациями для своих членов. К примеру, спортивными клубами, профессиональными союзами, обществами рыболовов и т. д. Оформляются страховые договоры от несчастных случаев при существовании повышенных рисков травматизма, увечий и т. п.
Страховое покрытие в коллективном страховании от несчастных случаев ограничено лишь сроком общественной или профессиональной деятельности, а в отдельных случаях оно может распространяться на частную жизнь застрахованного лица.
Выгода коллективного страхования для организации (предприятия)-страхователя определена:
- льготами в налогообложении. Так, согласно 255 статье Налогового кодекса РФ взносы по договорам добровольного страхования от несчастных случаев включены в перечень расходов на оплату труда в объеме, который не превышает десяти тысяч рублей за год на одного застрахованного работника, по договорам, которые заключаются исключительно на случай смерти застрахованного лица либо утраты им трудовой способности при исполнении трудовых обязанностей, а также взносы по страхованию в объеме, который не превышает три процента суммы расходов на оплату труда, которые оплачиваются работодателем по договорам, которые заключаются на срок не меньше одного года, предусматривающим оплату страховщиками расходов медицинского характера застрахованных работников;
- понижением накладных расходов страховщика на фоне роста оплачиваемой по договору премии;
- взносы на коллективное страхование значительно ниже, чем по индивидуальному, по причине дополнительного выравнивания риска в границах конкретной группы.
Особенности индивидуального страхования
Индивидуальное страхование от наступления несчастных случаев гарантирует защиту в форме выплат возмещения в случае наступления несчастного случая.
Объект страхования от несчастных случаев выражается в имущественных интересах застрахованного лица, связанных с утратой трудовой способности либо смертью по причине наступления несчастного случая.
В страховании под несчастным случаем принято понимать непредвиденное, внезапное внешнее воздействие на человеческий организм, результатом которого становится постоянное или временное расстройство здоровья, а также наступление смерти застрахованного лица.
В условиях страхования от несчастных случаев для того, чтобы избежать разночтения, приведен подробный перечень всех событий, признаваемых либо не признаваемых страховыми случаями и, соответственно, исключаются или включаются в него. Традиционными страховыми случаями признаются следующие события, которые подтверждены документом (справкой) лечебно- профилактического учреждения:
- травмы и другие повреждения телесного характера;
- асфиксия;
- ожоги и другие повреждения.
Страхование от несчастных случаев предполагает базовые гарантии. Главным элементом покрытия по страхованию является оплата расходов на необходимое медицинское лечение застрахованного лица от внезапного заболевания либо последствий от наступления несчастного случая.
