Операционный риск-менеджмент
Управление операционным риском менее изученный аспект риск-менеджмента, но, очевидным становится тот факт, что необходимо его профессиональное развитие, поскольку без наличия действенных моделей в возникновении операционных рисков могут произойти катастрофические последствия.
Работа с операционными рисками необходима по причине всевозможных, имеющихся на сегодняшний день потерь, которые связанны с информационными системами, сотрудниками компании, бизнес-процессами и внешним влиянием.
Это может быть:
- физический ущерб дорогому оборудованию,
- вынужденные издержки при осуществлении операций,
- потеря компьютерных данных,
- ошибки в расчетах,
- обязательный платеж за разрешения,
- лицензия и др.
Областью повышенного операционного риска является направление, в котором совершаются (заключаются) значительные финансовые сделки. В области информационных технологий расходы являются значительными в системе общих расходов. Недостатки процесса закупок оборудования или проведения тендера приводят к завышенной стоимости проекта, убыточной для компании.
Существенные дополнительные убытки могут возникать в результате неэффективного выполнения проекта по внедрению информационных систем в процессе взаимодействия с разработчиками программного обеспечения.
Операционные риски
Операционный риск представляет собой риск того, что сбой или недостаток в работе информационно-электронных систем, ошибки при работе сотрудников предприятия (компании) в процессе заключения или исполнения сделки и несовершенной системы внутреннего контроля могут повлечь за собой существенные убытки или большие издержки.
Убыток при реализации операционного риска может быть выражен в результате потери части или всей суммы по договорным отношениям, а также в денежных суммах штрафа, пени, неустойки, которые выплачивает финансовый отдел компании клиентам и контрагентам.
Управление операционными рисками
Управление операционными рисками проводится обычно в двух главных направлениях.
Сначала разрабатывается техническая система учета и исполнения поручений клиентов. Данная система должна отвечать высоким требованиям в надежности и защите от несанкционированного доступа. Вероятность технического сбоя даже в условиях повышенной нагрузки, например ажиотажная купля-продажа в процессе интернет аукциона, сводятся к минимуму, в том числе посредством привлечения и подключения резервных фондов и средств.
Стремительные трансформации в технологиях работы на рынках ценных бумаг, возникновение новейших кредитно-финансовых инструментов, изменения в стандартах заключения и выполнения договорных обязательств и сделок купли-продажи необходимо также учитывать в процессе разработки программного обеспечения и при установлении технического оборудования.
Вторым шагом при организации функционирования процесса управления операционными рисками является создание систем ежедневного контроля (включая двойной и тройной контроль) этапов при исполнении сделок, состоянием взаимных расчетов, соблюдение кредитно-финансовых лимитов клиентам и контрагентам и др.
Чем выше сложность сделки или договорного отношения, тем выше степень операционного риска. Размер операционного риска существенно увеличивается в процессе заключения договоров на международных рынках. Это происходит по причине того, что уровень развития и стандарт учетной системы других государств (например, в государствах с формирующимися и развитыми рынками) могут в корне отличаться.
