Портфельные кредитные риски

Формирование кредитного портфеля является одним из основных элементов деятельности любого банковского учреждения.

Структура и состав кредитного портфеля банка

Кредитный портфель коммерческой организации может быть представлен объемом кредитов, которые были предоставлены банком за определенный временной период или же остатками по ссудам за определенную дату.

Кредитный портфель в структуре баланса коммерческого банка рассматривается как единое целое и составляет часть банковских активов, которая имеет уровень доходности и соответственно, определенный уровень кредитного риска.

Рисунок 1. Зоны риска кредитного портфеля. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Уровень доходности кредитного портфеля зависит от его структуры и объема, а также от величины процентных ставок по отдельно взятой кредитной сделке. Структура и объем кредитного портфеля определяется рядом специфических факторов, к которым относятся:

1. Специфика рыночного сектора, который обслуживается коммерческим банком. Воздействие данного фактора на структуру и объем, а также уровень процентных ставок, определяется кредитной спецификой банка на определенных экономических отраслях, видах выдаваемых кредитов и заемщиков.
2. Размер банковского капитала (лимитирующий фактор). Данный фактор определяет предельную сумму кредита, которая выдается отдельному заемщику, а также банк как розничного или оптового кредитора.
3. Правила регулирования деятельности банка. С помощью данного фактора определяется нормативов финансового риска, а также ограничение и запрет на выдачу некоторых видов кредита. Степень воздействия данного фактора определяется на законодательном уровне путем утверждения инструкций и обязательных банковских нормативов.
4. Кредитная политика коммерческого банка, в которой определяются приоритетные направления и цели кредитования определенного банковского учреждения.
5. Квалификация и опыт сотрудников банка. Воздействие этого фактора можно определить тем, что коммерческий банк не может выдавать кредиты, если они не оцениваются профессионально сотрудниками банка.
6. Прогнозируемая прибыль от осуществления кредитных операций. Данный фактор предусматривает использование банковским учреждением тех кредитов, которые обеспечивают или могут обеспечить максимальную доходность для банка.
7. Уровень прибыли других направлений размещения денежных средств. При равных условиях различных видов банковских активов предпочтение отдается наименее рисковым видам размещения средств. Хотя они менее доходны по сравнению с теми направлениями, что могут спровоцировать кредитный риск.

Управление риском кредитного портфеля банка

Кредитование клиентов является основной экономической функцией деятельности коммерческого банка. Кредитная деятельность с точки зрения субъектов нацелена на увеличение прибыли банка. Если рассматривать кредитование с макроэкономической точки зрения, то оно направлено на достижение прироста собственного банковского капитала. Из этого следует, что кредитная банковская деятельность включает те вложения, которые способствуют росту прибыли не только на уровне коммерческого банка, но и общества в целом.

Экономическое состояние регионов, в которых функционируют банки, напрямую влияет на реализацию их кредитных функций. Объективная необходимость выработки стратегии управления кредитным портфелем нужна для обеспечения интересов общества и банка при условии постоянной потребности в кредитных ресурсах. А поскольку кредитный риск является неотъемлемой частью любой кредитной деятельности, то существует необходимость в управлении риском кредитного портфеля.

Рисунок 2. Оценка риска кредитного портфеля. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Управление риском кредитного портфеля коммерческого банка базируется на следующих принципах:

1. Ликвидность. Обеспечение ликвидности является основной задачей управления кредитным портфелем банка. Это означает то, что банковское учреждение должно иметь достаточное количество наличных денежных средств для осуществления выплат.
2. Минимизация риска также является первоочередной проблемой при управлении кредитным портфелем. С проблемой кредитного риска связаны все последующие принципы управления.
3. Диверсификация. Данный принцип управления является основным. Он заключается в распределении портфеля между собой формами собственности, размерами уставного капитала и условиями деятельности. Проводя классификацию, можно выделить три основных направления: отраслевая, географическая и портфельная диверсификация.
4. Специализация. Данный фактор позволяет коммерческому банку лучше узнать рынок и финансовое состояние потенциальных заемщиков, соответственно, получить большую прибыль.
5. Постоянные клиенты. Коммерческие банки заинтересованы в длительных отношениях с клиентами, что является основным принципом управления кредитным портфелем. Благодаря этому банк может получить больше информации о заемщике без дополнительных затрат.

Задачи управления риском кредитного портфеля

Опираясь на вышеперечисленные факторы, работники коммерческого банка решают следующие задачи во время управления риском кредитного портфеля:

1. Оценка и выявление факторов, которые влияют на уровень кредитного риска. Определив эти факторы, банковское учреждение может сократить риск кредитного портфеля и предотвратить возможные потери по кредитным операциям.
2. Классификация по группам риска кредитного портфеля. Данный метод позволяет определить объем резерва на компенсацию возможных потерь по сомнительным заемщикам, который ему необходимо сформировать с целью полного покрытия убытков.
3. Оптимизация кредитов с точки зрения рисков. Данный способ предусматривает наличие качественного кредитного портфеля, что сможет предупредить потери по кредитным операциям.
4. Определение кредитоспособности заемщика и возможное изменение его финансового состояния с целью прогнозирования риска по кредиту.
5. Выявление у заемщика ранее проблемных кредитных сделок. Благодаря этому банк может быть защищен от отношений с неблагоприятным заемщиком.