Современное состояние пенсионной системы России и проблемы ее реформирования

Виды пенсионных систем

Существуют следующие основные типы пенсионных систем:

• солидарная, или распределительная пенсия,
• накопительная пенсия,
• смешанная пенсия.

Распределительная система функционирует на основе принципа солидарности поколений. Это значит, что работающее поколение оплачивает пенсию тем, кто получил право на неё (по возрасту или другим основаниям). Большим плюсом солидарной системы является то, что у государства есть возможность обеспечивать приемлемый уровень пенсионных выплат тем гражданам, которые не смогли бы сами скопить на старость. К примеру, достойная пенсия может быть предусмотрена для многодетных матерей, не имеющих большого стажа работы.

Долгое время распределительная система была основной во многих странах. В последние годы увеличение продолжительности жизни привело к постепенному старению населения. В таких условиях распределительная система стала не способна решать задачи обеспечения граждан. Становится всё меньше работающих и делающих отчисления, а пенсионеров становится всё больше. Поэтому развитым странам пришлось реформировать свои пенсионные системы. Только так можно было сохранить для своих граждан достойный размер пенсий.

Накопительная пенсионная система является противоположностью распределительной. Её смысл заключается в том, что пенсионер сам копит свою пенсию в то время, пока ещё работает. На протяжении всей жизни сам человек или его работодатель производит отчисления с заработной платы. Специальные фонды инвестируют эти деньги и получают с них доход. На пенсии человек живёт на эти накопленные деньги.

Плюсом накопительной системы является слабая подверженность влиянию демографических тенденций. Увеличение продолжительности жизни оказывает положительное влияние на стабильность этой системы. Сохранение людьми активности и работоспособности до пожилого возраста позволяет им дольше производить отчисления и формировать себе большие пенсии.

Минус заключается в том, что у людей с низким доходом нет возможности откладывать достаточную сумму денег. Поэтому они накопят мало денег и к моменту выхода на пенсию окажутся в уязвимом положении.

Во многих странах организована смешанная пенсионная система, сочетающая в себе черты распределительной и накопительной системы. Работодатели или сами граждане производят отчисления в пенсионный фонд. Эти деньги частично направляются на выплаты нынешним пенсионерам, а частично - на накопление будущей пенсии тех граждан, которые производили отчисление. При этом государство может гарантировать некий минимальный уровень пенсии тем лицам, которые не накопили на пенсию самостоятельно.

Характеристика российской пенсионной системы

В настоящее время в России действует система обязательного пенсионного страхования и система государственного пенсионного обеспечения. Всем россиянам гарантировано пенсионное обеспечение. Пенсионная система Российской Федерации включает три уровня:

• обязательное пенсионное страхование. Государство сформировало систему мер, направленных на обеспечение частичной компенсации работающим гражданам утраченного вследствие наступления страхового случая заработка. Пенсия, формируемая в системе обязательного пенсионного страхования, может рассматриваться как отложенная часть заработка, выплачиваемая после наступления страхового случая. Примерами таких страховых случаев являются достижение пенсионного возраста, потеря кормильца, установление инвалидности. Чем больше денежных средств гражданин направляет на будущую пенсию на протяжении трудовой жизни, тем более высокую пенсию он получит. Граждане, участвующие в обязательном пенсионном страховании, являются застрахованными. Застрахованы могут быть как граждане Российской Федерации, так и временно или постоянно проживающие на территории России лица без гражданства и иностранные граждане,
• государственное пенсионное обеспечение. Некоторые люди не получают права на страховую пенсию. Если человек за свою жизнь не получил минимальный необходимый страховой стаж и пенсионный коэффициент, то он будет иметь право получать социальную пенсию. Социальную пенсию выплачивают из средств бюджета. Это пенсия по государственному обеспечению,
• добровольное пенсионное обеспечение. Из пенсионных накоплений формируется накопительная пенсия. Эта часть пенсии похожа на банковский вклад с тем отличием, что воспользоваться пенсионными накоплениями гражданин может только после того, как станет пенсионером. Пенсионные накопления не включаются в солидарную систему, из которой производятся выплаты текущих пенсий. Пенсионный фонд передает накопления в негосударственный пенсионный фонд или управляющую компанию, причём право выбора остается за будущим пенсионером. Эти средства инвестируются на рынке ценных бумаг. Россияне могут сформировать еще одну пенсию вне государственной системы обязательного пенсионного страхования. Будущий пенсионер или его работодатель может заключить договор с негосударственными пенсионными фондами и производить в них личные взносы. Если взносы производит работодатель, сформированная таким образом пенсия называется корпоративной.

В России несмотря на резкое увеличение расходов на выплату пенсий и их высокое значение по отношению к ВВП, размеры пенсий остаются весьма скромными – по отношению как к прожиточному минимуму, так и к зарплате, и пенсии не возмещают достаточный процент утраченного заработка средне- и высокооплачиваемых работников. Пенсионная система в настоящий момент является финансово несбалансированной и не в состоянии обеспечить долгосрочную финансовую устойчивость в будущем. Уровень доверия населения к пенсионной системе крайне низок.