Общие положения о векселях
Вексель является одним из интереснейших и, в то же время, одним из самых спорных документов в современной финансовой жизни. Большинство людей слышали о векселях, но имеют довольно расплывчатое об их разнообразии и особенностях обращения.
Вексель – это финансовый документ, свидетельствующий, что векселедатель принимает на себя безусловные обязательства по выплате указанной в векселе суммы кредитору (векселедержателю) в оговоренный срок.
Одновременно с тем, что вексель является долговым обязательством, он выступает еще и в качестве ценной бумаги. Поэтому возможно использование векселя при оплате товаров, его можно продать, купить или обменять, отдать в залог, использовать в качестве средства накопления и пр.
В каждом государстве может быть принято свое вексельное законодательство. Но в основе его используются положения международного права. Мировая практика закрепила основные принципы обращения векселей подписанием Международной Женевской Конвенции по векселеобращению. Она содержит ряд обязательных требований. Но, в то же время, содержащиеся там принципы позволяют каждому государству вносить свои поправки в хождение векселей на территории своей страны. В России хождение векселей регулируется Федеральным законом «О переводном и простом векселе». Он введен в действие с $1997$ года.
Разновидности векселей
На классификацию векселей существует несколько взглядов. Некоторые профессионалы считают, что вексель – это всего лишь долговое обязательство. Поэтому все выделяемые разновидности условны и субъективны. Но другие специалисты считают, что именно особенности использования векселя позволяют классифицировать и привести в определенный порядок вексельную систему.
Наиболее распространенная система классификации основана на особенностях места подписания векселей, возможности их перевода и обеспеченности. Поэтому на сегодняшний день самыми известными разновидностями векселей являются:
- простые и переводные векселя (по возможности перевода),
- внешние и внутренние (по месту возникновения и оплаты),
- обеспечительский, торговый и финансовый (по обеспечению задолженности),
- процентные и беспроцентные (по выплачиваемой сумме),
- и т.д.
Особенности заемного векселя
Заемный вексель – это вексель, который используется как предмет договора при выдаче займа, или если предметом договора являются деньги, но вместо них кредитор предает заемщику вексель.
Проблема заключается в том, что вексель, как ценная бумага, имеет свойство индивидуальной определенности. А предметом договора о займе могут быть только предметы, имеющие родовые признаки.
Если же вексель передается по договору вместо денег, то это не соответствует ныне действующему законодательству (ст $ 807$ Гражданского Кодекса Российской Федерации). Согласно закону , если кредитор дает заем деньги или другие вещи, обладающие родовыми признаками, то заемщик обязан возвратить такую же сумму денег или такое же количество вещей. То есть согласно закону заемщик может возвратить вексель.
Оформление вексельного займа
Любая фирма (предприятие) имеет право выпустить (выписать) векселя на любую сумму для произведения расчетов или обраться с этими векселями в банк для получения вексельного займа. Для этого предприятие должно приобрести векселя (документы установленного образца) и заполнить их в соответствии с требованиями норм векселеобращения. Далее предприятие должно оформить пакет документов для получения вексельного займа в банке.
Банк, в свою очередь, рассмотрев заявление заемщика, принимает решение о выдаче займа (или об отказе в выдаче). При оформлении вексельного займа банк не несет никаких рисков, не передает своих средств заемщику (он выдает вексель). А заемщик получает заем под более низкие процентные ставки, чем при денежном займе. Кроме того заемщик может также рассчитываться за товар векселями под свой вексельный заем, не привлекая денежные средства из собственного оборота.
