Общее представление о международных расчётах
Международные расчёты – это осуществление платежей, которые вызваны денежными требованиями и обязательствами, возникшими в связи с наличием и развитием взаимных отношений между государствами, организациями и гражданами, принадлежащим к разным государствам, в области экономики, политики, культуры и т.д.
Международные расчёты являются комплексной категорией, которая состоит из нескольких взаимосвязанных частей. Речь идёт про условия и порядок осуществления платежей, которые являются закреплёнными как документами, так и результатом практической деятельности в сфере международных отношений.
В настоящее время ведущую роль в осуществлении международных расчётах играют коммерческие банки. Они принимают участие в них посредством деятельности своих филиалов, открытых за рубежом, и поддержании с иностранными банками корреспондентских отношений. Последние выражаются открытием двух типов счетов: «лоро» (если в данном банке открыл счёт иностранный банк) и «ностро» (если в иностранном банке открыл счёт данный банк).
Для коммерческих банков участие в международных расчётах вынуждает поддерживать свои средства различных валют в таких объёмах, которые соответствовали бы срокам и структурам предстоящих платежей. Кроме того, они естественно стремятся диверсифицировать свои валютные резервы, что также оказывает соответствующе влияние.
Обычно осуществление международных расчётов представлено следующим механизмом:
- покупка импортёром у своего коммерческого банка платёжного документа и его пересылка экспортёру;
- получение платёжного документа экспортёром, который продаёт его своему коммерческому банку и получает за это сумму в иностранной валюте;
- пересылка платёжного документа импортёром своему расположенному за рубежом банку-корреспонденту;
- зачисление банком импортёра иностранной валюты, вырученной от продажи этого документа, на корреспондентский счет банка экспортера.
Преимуществом подобного механизма международных расчётов является возможность их осуществления посредством зачёта банком встречных требований и обязательств, что позволяет обойтись без использования денежных средств в наличной форме.
Сущность конверсионных операций коммерческого банка
Если физическим или юридическим лицам потребуется перевести определённую сумму денежных средств из одной валюты в другую, то они, скорее всего, обратятся в коммерческий банк, который в данном случае будет проводить конверсионные операции. Они заключаются в обмене валют, который осуществляется по официально установленному в конкретный день курсу на банковском счёте клиента.
Отечественная банковская практика показывает, что совершение операций подобного рода требуется при исполнении условий внешнеторговых контрактов и для достижения других целей внешнеэкономической деятельности.
Центральным банком РФ конверсионные операции классифицированы следующим образом:
- резидент за российские рубли (валюта Российской Федерации) реализует иностранную валюту;
- резидент за российские рубли приобретает иностранную валюту;
- резидент за одну иностранную валюту приобретает или реализует другую иностранную валюту;
- нерезидент за иностранную валюту приобретает российские рубли;
- нерезидент за иностранную валюту реализует российские рубли.
В самом общем виде конверсионную операцию можно охарактеризовать следующим образом. Некая организация имеет открытый в коммерческом банке рублёвый счёт. Она заключила внешнеторговый договор, который обязывает её принять оплату в иностранной валюте. Тогда банк сначала осуществляет конверсионную операцию (то есть переводит иностранную валюту в рубли) и только затем зачисляет денежные средства на счёт.
Возможна и обратная ситуация, когда конверсионная операция выполняется перед списанием средств со счёта.
Одним из наиболее важных критериев конверсионной операции является, так называемая, «дата валютирования». Именно по ней определяется срок поступления (перечисления) денежных средств в необходимой валюте.
Комиссионные вознаграждения коммерческих банков
Коммерческие банки за проведение международных расчётов и исполнение конверсионной операции, как правило, взимают с клиентов определенную заранее заключённым соглашением плату. Она представляет собой комиссионное вознаграждение кредитной организации, которая в подобных ситуациях обычно выступает в роли посредника.
Существуют два основных способа расчёта банковской комиссии. Первый из них заключается в установлении абсолютного размера тарифа за оказание конкретной услуги (например, 500 или 1’000 рублей). Однако более используемым является способ расчёта комиссии посредством установления относительного показателя, конкретное значение которого зависит от суммы совершаемой операции. То есть процент от суммы денежных средств, находящихся в обороте (например, 3% от суммы перевода). При этом распространена практика указания минимальных и максимальных размеров комиссии.
Конкретные тарифы на проведение международных расчётов и конверсионных операций, как правило, определяются коммерческими банками самостоятельно. Они в данном случае исходят из соображений, с одной стороны, прибыльности, а с другой стороны, привлекательности осуществляемых операций. Однако регулятор банковского сектора страны (центральный банк или министерство финансов) может установить обязательные для кредитных организаций требования в отношении расчёта комиссий для себя (установить предельный уровень или вообще запретить их введение).
Взыскание сумм вознаграждений за выполнение этих операций осуществляется банком посредством их включения непосредственно в сумму операции, о чём оповещается клиент перед её подтверждением.
