Понятие коммерческого банка
Коммерческий банк — это кредитная организация, осуществляющая универсальные банковские операции для граждан и организация всех форм собственности. Банк является хранителем денежных средств, а также основным посредником в совершении денежных операций в обществе, генерирует околобанковское рыночное пространство, частично осуществляет функцию управления экономикой.
Согласно действующему законодательству, банк вправе осуществлять в совокупности такие банковские операции как:
- привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц;
- размещать указанные средства за свой счет от своего имени;
- открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.
Приведенный перечень общих банковских операций является закрытым. Банк выполняет функцию мобилизации свободных (временно) денежных средств граждан и организаций и превращает данные средства в капитал, аккумулируя их в форме вкладов. Вкладчик денежных средств получит вознаграждение, определяемое как процент от размера его вклада. Денежные средства во вкладах банк превращает в ссудный капитал, который используется им для предоставления кредитов для граждан, организаций и индивидуальных предпринимателей. Заемщик же может вкладывать полученный капитал в расширение своего производства, покупку коммерческой недвижимости и др.
Также к банковским могут быть отнесены операции по:
- осуществлению расчетов по поручениям физических и юридических лиц по принадлежащим им банковским счетам;
- инкассация финансовых средств (денег, векселей, иных платежных документов) и рассчетно-кассовое обслуживание предпринимателей;
- торговля иностранной валютой наличным и безналичным способом;
- размещение во вкладах драгоценных металлов (металлические вклады);
- обеспечение субъектов бизнеса банковскими гарантиями.
Виды сделок
Кредитная организация также может проводить следующие виды сделок:
- выдача поручительства за третье лицо, предусматривающее исполнение обязательства в денежной форме;
- покупка прав требования от третьих лиц при исполнении обязательства в денежной форме;
- доверительное управление по договору капиталом или другим имуществом физического и юридического лица;
- проведение предусмотренных законом операций с драгоценными камнями и металлами;
- предоставление в аренду специальных помещений для хранения ценностей или сейфов для физических и юридических лиц;
- операции по лизингу;
- консультационные и информационные услуги.
Согласно законодательству РФ, кредитная организация может проводить и иные сделки. Кредитные организации могут быть образованы на основе любой формы собственности.
Согласно Бюджетному кодексу РФ кредитные организации могут выделять деньги для бюджетных целей (с возвратом), а также выполнять функции Центрального Банка России в случае отсутствия его филиала в регионе.
Кредитная организация на договорных началах может привлекать и размещать в другой кредитной организации финансовые средства в форме депозитов, займов, а также заниматься совершением иных взаимных банковских операций, предусмотренных уставом кредитной организации.
Коммерческий банк самостоятельно выбирает другой банк для хранения наличности и совершения взаимных операций, открывая в другом банке корреспондентский счет. При открытии корреспондентского счета между банками заключается договор о корреспондентских отношениях. Для открытия такого счета кредитная организация представляет следующие документы:
- заявление;
- копию устава, зарегистрированного в Центральном Банке РФ;
- нотариально заверенные карточки с образцами подписей и оттиска печати.
