Процессы клиринга и расчетов в платежных системах

Общее представление о расчётной составляющей платёжной системы

Значение в экономике системы расчётов и платежей на фоне глобализации финансовых рынков неуклонно повышается. Во многом именно эффективность функционирования финансовых рынков определяет экономическое состояние организаций и предприятий.

Центральной частью платёжной системы является расчётная составляющая. Ей определяется процедура перевода финансовых средств от плательщика к получателю. Следовательно, систему расчётов можно представить в виде совокупности следующих элементов:

• учреждение, которое отвечает за функционирование расчётной системы (как правило, центральный банк);
• расчётный институт, который в рамках расчётной системы обеспечивает осуществление расчёта между её другими участниками (как правило, коммерческими банками);
• алгоритм перевода платёжных средств от плательщика к получателю;
• нормы правовых актов, которые устанавливают правила и порядок расчётов (действующее законодательство);
• инструменты проведения расчётных операций (аппаратное и программное обеспечение).

Рассматривая расчёты как систему, состоящую из процессов, в ней можно выделить три главных процесса, которые определяют всю суть и содержание расчётной системы:

• Во-первых, это инициирование платежа. Оно предполагает, что участник расчётной операции, выступая в качестве клиента, при помощи платёжных инструментов даёт расчётному институту поручение об осуществлении платежа, то есть перевода платёжных средств. Перевод может быть как кредитовым, когда клиент поручает произвести перевод средств со своего счёта на счёт другого лица, так и дебетовым, когда клиент поручает произвести перевод средств на свой счёт со счёта другого лица.
• Во-вторых, это процесс обмена. На данном этапе участники расчётной системы (банки, в которых открыты счета, указанные при инициировании платежа) передают друг другу платёжные документы, выступающие основаниями для того, чтобы зачислить денежные или иные средства на счёт и списать их.
• В-третьих, это процесс расчёта. Он заключается в непосредственном зачислении или списании денежных средств и в завершении расчётной операции.

Наибольшее распространение получили безналичные расчёты, которые состоят не из фактической передачи денег между участниками расчётной системы, а из списания и зачисления средств посредством отражения по банковским счетам отдельных записей. Безналичные расчёты осуществляются по корреспондентским счетам Центрального банка или кредитных организаций. На этих счетах базируется система межбанковских расчётов, которая в настоящее время является одной из наиболее популярных форм проведения платежей.

По принципам организации расчётов все межбанковские платежи подразделяются на две группы расчётных операций. Брутто-расчёты (расчёты на валовой основе) предполагают исполнение платежей по мере того, как их инициирование поступает расчётному институту, то есть последовательно, за каждым поручением следует проведение отдельной операции. Нетто-расчёты (клиринговые расчёты) заключаются в зачёте взаимных требований и обязательств.

Организация осуществления клиринговых расчётных операций

По итогам осуществления клиринга определяется нетто-позиция, то есть конечное расчётное сальдо. Оно отражает изменение объёма имущественных прав участников расчётной системы после осуществления клиринговой операции.

Если в клиринге принимают участие два лица, то имеет место быть двусторонний зачёт. Его могут реализовать коммерческие банки самостоятельно. Если же три лица или более, то – многосторонний зачёт требований и обязательств, который чаще всего означает необходимость создания и функционирования клирингового учреждения.

Подобные учреждения обычно создаются кредитными организациями и центральными банками как межбанковские организации – клиринговые (расчётные) палаты. Они обычно открывают в центральном банке счёт для проведения по нему окончательных расчётов между банками-участниками. Концентрация платежей в клиринговых палатах позволяет значительно уменьшить баланс платежей и общую сумму обращающихся платёжных средств.

Для клиринговых систем расчёта характерно более эффективное использование ликвидности. Этому, в частности, способствовало создание систем, которые позволяют многократно осуществлять зачёты платежей в течение одного операционного дня с немедленным завершением расчётов.

Клиринг по сравнению с брутто-расчётами позволяет коммерческим банкам значительно сократить количество межбанковских расчётных операций и уменьшить их потребность в ликвидных средствах.

Чтобы осуществить клиринг, нужно воедино собрать сведения как о входящих, так и об исходящих платежах, исполненных за определённый период времени. Это является причиной наличия временного разрыва между поступлением платёжного инструмента и окончательным расчётам по счетам.

Подводя итог, можно сказать, что клиринговые расчётные операции благодаря описанным выше преимуществам и развитию новейших технологий, позволяющих оперативно осуществить взаимный зачёт требований, получают широкое распространение в современном мире. Предлагаемые банками услуги по клирингу всё больше оказываются востребованными у их клиентов, в первую очередь, у предприятий и организаций, тесно сотрудничающих друг с другом.