Общее представление о нормативно-правовой базе деятельности кредитных организаций
На территории Российской Федерации актом высшей юридической силы и прямого действия является Конституция Российской Федерации, которая была принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 года. В ней установлено гарантии свободного перемещения продукции на территории единого экономического пространства, обеспечения на нём конкуренции и свободы экономической деятельности. Это, помимо прочего, достигается признанием и защитой всех форм собственности: частной, государственной и муниципальной.
Кроме того, в Конституции РФ провозглашается право каждого на объединение и на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и иной экономической деятельности. Так, одним из направлений экономической деятельности является деятельность на финансовых рынках, работа с финансовыми инструментами и оказание гражданам и организациям финансовых услуг.
Описанные правоотношения регулируются гражданским правом, главным законодательным актом которого в России является Гражданский кодекс РФ. Он состоит из 4 частей, каждая из которых была принята в 1994, 1995, 2001 и 2006 годах, соответственно. Гражданское законодательство, ядром которого является Гражданский кодекс РФ, определяет правовое положение участников гражданского оборота, основания возникновения права собственности и других гражданских прав, а также порядок их осуществления.
Участниками гражданских правоотношений признаются граждане и юридические лица. К числу последних относится и кредитные организации. Главным федеральным законом, которыми регулируются отношения, связанные с деятельностью кредитных организаций, является закон N 395-1 «О банках и банковской деятельности», принятый 2 декабря 1990 года.
Понятие и виды кредитных организаций
Согласно федеральному закону N 395-1 от 02.12.1990, кредитной организацией признаётся юридическое лицо, основной целью деятельности которого является извлечение прибыли, ради чего оно совершает банковские операции. Право на их осуществление должно быть получено кредитной организации от Центрального банка РФ в форме лицензии (специального разрешения).
Основанием образования кредитной организации может быть любая предусмотренная Конституцией РФ форма собственности. Основным видом организационно-правовой формы кредитной организации является хозяйственное общество. В качестве его учредителей могут выступать как физические, так и юридические лица.
В рамках данной формы предусмотрены три разновидности, в которых может функционировать кредитная организация:
- общество с ограниченной ответственностью – уставной капитал разделён на доли;
- публичное акционерное общество – уставной капитал разделён на акции, которые могут распространяться без ограничений среди любых физических и юридических лиц;
- непубличное акционерное общество – уставной капитал разделён на акции, которые могут распространяться среди только заранее определённого круга лиц (в частности, учредителей).
Как правило, учредители (участники) кредитной организации отвечают по ее обязательствам и несут риск убытков, которые вызваны её деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им долей или акций в уставном капитале общества.
Кредитные организации имеют две основные разновидности: банки и небанковские кредитные организации. Отличие между ними заключается в объёме их права на осуществление банковских операций: банки имеют исключительное право, а небанковские организации - право на осуществление отдельных операций.
Вся совокупность банков может поделена на две группы, признаком выделения которых является вид их лицензий. Базовая лицензия (в отличие от универсальной) устанавливает ряд ограничений на осуществление банковских операций. В частности, им запрещается заключать сделки с иностранными физическими и юридическими лицами и открывать счета в иностранных банках.
Вид небанковской кредитной организации определяется тем перечнем банковских операций, право на осуществление которых предоставляется Центральным банком РФ. В самом общем виде, можно говорить о выделении расчётных, платежных и кредитно-депозитных небанковских кредитных организаций.
Правила и порядок создания кредитных организаций
Кредитная организация создаётся в результате взаимодействия её учредителей с Центральным банком РФ. Именно он принимает решение о её государственной регистрации, уведомляя об этом в установленном порядке Федеральную налоговую службу. После этого Банк России предоставляет зарегистрированной кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций.
Эти действия учитываются Центральным банком РФ посредством осуществления соответствующих записей в Книге государственной регистрации и в реестре выданных лицензий. Данные документы ведутся Банком России для того, чтобы осуществлять функции регулирующего и контрольно-надзорного органа.
Кредитная организация может быть учреждена физическими и юридическими лицами, удовлетворяющие требованиям федерального законодательства. При этом им необходимо осознавать, что в их отношении установлен запрет на выход в течение первых 3 лет со дня государственной регистрации кредитной организации из состава её участников.
Учредители кредитной организации, помимо правоспособности и дееспособности, должны обладать собственными средствами в объёме, достаточном для формирования её уставного капитала:
- для банка с универсальной лицензией – 1’000’000’000 рублей;
- для банка с базовой лицензией – 300’000’000 рублей;
- для небанковской кредитной организации - центрального контрагента – 300’000’000 рублей;
- для других небанковских кредитных организаций – 90’000’000 рублей.
