Межбанковские расчёты – это совершаемые взаимодействующими друг с другом коммерческими банками финансовые операции, которые заключаются в осуществлении по поручению одного из банков расчётов и платежей за счёт другого.
Принципы организации межбанковских расчётов
Существование системы межбанковских расчётов позволяет всему многообразию экономических субъектов взаимодействовать друг с другом посредством совершения переводов между собой денежных средств, чем непосредственно занимаются коммерческие банки. В связи с этим, при рассмотрении организации межбанковских расчётов огромное значение имеет принцип поддержания коммерческими банками своей ликвидности на определённом уровне. Этот уровень должен быть таким, чтобы было обеспечено полное и бесперебойное проведение расчётов с другими кредитными организациями.
Коммерческий банк как крупный финансовый институт, имеющий одномоментно большое число действующих сделок по расчётному обслуживанию клиентов, должен постоянно быть способным в любой момент удовлетворить требования своих клиентов о снятии денежных средств со своих банковских счетов или об осуществлении иных платежей.
На законодательном уровне обеспечивается соблюдение такого принципа, как контроль за правильностью совершения межбанковских расчётов. Особенностью данного принципа является постоянное наблюдение за полной идентичностью и синхронностью всех сумм, проводимых по следующим счетам:
- по счетам клиентов в банках;
- по корреспондентским счетам банков;
- по счетам в расчётно-кассовых центрах.
Кроме того, за последние годы существенно усилилось значение принципа контроля за технологическими рисками, которые возникают при использовании современных информационных и технических средств.
Ещё одним общим принципом является принцип безусловного платежа по межбанковским обязательствам. Сущность этого принципа состоит в том, что коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, принимает на себя обязательства, связанные с поручениями клиентов списать со счёта средства или осуществить другие платёжные операции. При этом должно гарантироваться завершение расчётной операции, в качестве чего выступают необходимость подтверждения исполнения платежа и его окончательность.
Формы межбанковских расчётов
Межбанковские расчёты могут осуществляться в различных формах, основные из которых представлены расчётами:
- по корреспондентским счетам банков в кредитных организациях;
- по корреспондентским счетам банков в расчётно-кассовых центрах Банка России;
- посредством зачёта взаимных требований (клиринга).
Наиболее простой формой межбанковских расчётов считается их организация на основе существующих между коммерческими банками договорных отношений. Они заключают соглашения об осуществлении взаимных расчётов и платежей, предоставлении межбанковских кредитов, оказании инвестиционных и иных услуг. Реализация этих операций базируется на открытии в кредитных организациях взаимных счетов (корреспондентских), на которых и происходит между банками оборот денежных средств.
Однако более распространённой формой межбанковских расчётов в России является совершение расчётов через корреспондентские счета кредитных организаций, которые открыты в специальных структурных подразделениях Центрального банка РФ – расчётно-кассовых центров. Их преимущества, прежде всего, заключаются в чётком разграничении полномочий и ответственности контрагентов и посредников, участвующих в осуществлении платежей. Кроме того, снижается риск сотрудничества с недобросовестными организациями – счёт в расчётно-кассовых центрах открывается и обслуживается только тем банкам, которые удовлетворяют определённым требованиям мегарегулятора.
В последнее время появилась новая система экономических отношений, которая позволяет осуществить межбанковские расчёты – клиринг. Он заключается во взаимном учёте и погашении обязательств, которые имеют банки друг перед другом. Благодаря этому к минимуму сводится использование реальных денег и обусловленные им издержки кредитных организаций. Помимо этого, клиринг позволяет снизить потребность банков в содержании крупных объёмов резервов наличности и избежать действия рисков, которые вызваны непосредственным осуществлением расчётов.
Технологии межбанковских расчётов
Ключевой тенденцией развития межбанковских расчётов в последние несколько лет является внедрение новых технологий их осуществления – электронных средств расчёта. В настоящее время крупные мировые системы межбанковских электронных расчётов в качестве основного механизма проведения межбанковских расчётов используют неттинг. Этот способ взаиморасчётов отличается следующими технологическими чертами.
В результате осуществления банками в течение операционного дня овердрафтного кредитования у них накапливается значительный объём обязательств. Они оформляются кредитной организацией «одним пактом», которой отправляется в расчётно-клиринговый центр, где происходит взаимозачёт многосторонних обязательств.
Современные информационно-телекоммуникационные технологии позволили банкам внедрить системы валовых расчётов, которые работают в режиме реального времени. Начало их применения ознаменовало не только снижение системного риска банковского сектора, но и постепенное вытеснение неттинг-систем.
