Понятие банковских ресурсов
Ресурсы являются основополагающим фактором деятельности коммерческих банков. Именно ресурсная база, а именно ее пределы, определяет возможность банка выполнять свои операции. В конечном итоге от деятельности банка, наличия необходимого количества ресурсов зависит итоговая прибыль.
Ресурсы коммерческих банков представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, которые есть в распоряжении банка и используются с целью выполнения активных операций.
Коммерческие банки должны серьезно подходить к вопросу формирования и распределения своих ресурсов.
Основным принципом функционирования коммерческого банка является осуществление деятельности, в пределах имеющихся у него ресурсов.
Структура ресурсов КБ
Структура ресурсов у различных коммерческих банков может быть различна. Факторы структурирования могут быть самыми разными, например: на какую клиентуру ориентирован банк, какую деятельность он ведет, какое на данный момент наблюдается положение на рынке банковских услуг и т.д.
Источниками формирования ресурсов считаются:
- собственные средства. В данную категорию входят – фонды банка (уставный, резервный, дополнительный и другие), страховые резервы ;
- привлеченные средства. Ими являются те ресурсы, которые банки привлекают от других банков, клиентов (вклады, инвестирование);
- заемные средства. Чаще всего это кредиты и займы от других банков, либо от Центрального банка.
Мировая банковская практика выделяет следующую классификацию привлеченных ресурсов:
- депозитные средства;
- недепозитные привлеченные средства.
Депозитные средства представляют собой денежные средства, которые были получены от клиента, путем внесения их на депозитный счет (т.е. открытие вклада).
Недепозитные привлеченные средства появляются в коммерческом банке в виде займов, либо после продажи своих долговых обязательств на денежном рынке.
Формирование ресурсной базы, путем привлечения банком денежных средств, осуществляют пассивные операции коммерческого банка. Пассивные операции привлекают те ресурсы, которые уже находятся в обращении.
Пассивные операции банка — это набор таких операций, которые способствуют увеличению денежных средств, формируя ресурсы банка.
Существуют следующие формы пассивных операций коммерческого банка:
- продажа акций, что является, по сути, вложением в уставный фонд банка;
- получение прибыли банком от его деятельности;
- депозитные операции;
- получение ресурсов от других банков, в том числе и Центрального банка.
Соотношение между собственными и привлеченными ресурсами является важным действием для любого коммерческого банка.
Избыток привлеченных средств ведет к возникновению риска уменьшения ликвидности банка, а так же повышает риск неплатежеспособности коммерческого банка.
Ситуацию, когда преобладают собственные ресурсы тоже нельзя назвать благополучной, поскольку это может быть связано с понижением уровня дивидендов к выплате.
Несбалансированность в структуре источников ресурсов коммерческого банка может быть связана с ухудшением показателей деятельности коммерческого банка, а так же потерей позиции на рынке банковских услуг.
Исходя из всех замечаний, основной целью коммерческого банка признается оптимизация структуры банковских ресурсов, которая позволяет обеспечить стабильность уровня дивидендов акционеров, а так же размера прибыли банка, которой будет достаточно для нормального функционирования его. При этом, затраты на формирование ресурсов должны быть как можно меньшими.
