Признаки коммерческих банков

Основные признаки коммерческих банков

Понятие коммерческого банка раскрывается согласно определенным признакам. Рассмотрим их подробнее.

Форма юридического банка

Коммерческий банк создается в форме юридического лица. Соответственно, главной целью деятельности кредитной организации является получение прибыли от осуществления своих операций.

Коммерческие банки могут получать следующие виды прибыли:

• Операционная прибыль (или чистая). Это процентная прибыль, прибыль в виде комиссионных вознаграждений, прибыль от прочей деятельности банков;
• Прибыль, получаемая от побочной деятельности;
• Прочая банковская прибыль.

Коммерческий банк изначально создается в форме хозяйственного общества. Существуют следующие разрешенные для банков формы хозяйствования:

• Акционерное общество;
• Общество с ограниченной ответственностью;
• общества с дополнительной ответственностью;
• публичные акционерные общества;
• зависимые общества;
• Дочерние общества.

Банковские операции

Банк - это кредитная организация, которая должна осуществлять банковские операции.

Согласно законодательству, к банковским операциям относят следующие:

• Активные. Для размещения собственных средств;
• Пассивные. Для формирования собственных ресурсов;
• Активно-пассивные. К таким операциям относят выполнение банком поручений клиентов за их счет и за определенное комиссионное вознаграждение.

В свою очередь, данные операции классифицируются следующим образом:

1. Активные:

   • Кредитование клиентов коммерческого банка;
   • Инвестиции в ценные бумаги;
   • Факторинг. Данная услуга представляет собой комплекс операций, который направлен на отношения между покупателем и продавцом.
   • Депозитные операции самого банка. Т.е. это размещение собственных временно свободных денежных средств на депозитных счетах либо Центрального банка, либо других кредитных организаций.

2. Пассивные:

   • Прием денежных средств клиентов во вклады;
   • Операции по открытию и ведению счетов клиентов;
   • Межбанковское кредитование (получение кредитов);
   • Эмиссия собственных ценных бумаг.

3. Активно-пассивные:

   • Брокерские услуги;
   • Кассовые операции;
   • Доверительные;
   • Сейфовые;
   • Информационно-консалтинговые.

Прочие признаки

Коммерческие банки согласно законодательству обязаны иметь лицензию для осуществления своей деятельности. Лицензирующим органом является Центральный банк. Так же, ЦБ имеет право отозвать лицензию у коммерческого банка.

Лицензия позволяет банкам осуществлять те или иные банковские операции и оказывать те или иные банковские услуги, на которые распространяется юридическая сила лицензии.

Существует понятие о банковской компетенции. Это означает то, что кредитные организации вправе извлекать прибыль только от осуществления определенных операций. Все операции, которые может осуществлять банк, закреплены законодательно.

Помимо основных (банковских) операций коммерческие банки могут осуществлять и другие операции, не входящие в состав банковских. Такой вариант возможен вследствие создания банком дочерних компаний.

Банк является важным элементом банковской системы. В структуре банковской системы коммерческие банки занимают место на втором уровне, первый, соответственно, отводится Центральному банку.

Второй уровень подразумевает собой подчинение первому уровню и законодательству.