Интегральные показатели в банковской деятельности
Результаты деятельности в банковском секторе экономики могут быть оценены путём расчёта различных интегральных показателей. Они вычисляются на основе большого объёма разносторонней информации и дают обобщённую оценку уровню развития коммерческих банков или их групп.
Интегральный показатель конкурентоспособности коммерческого банка
Собственники и менеджеры коммерческого банка занимаются выстраиванием и обеспечением осуществления тактики и стратегии его деятельности на рынке банковских услуг. Её наиболее эффективное и оптимальное состояние будет достигнуто, в том числе, в результате осознания и объективного представления о текущей конкурентоспособности коммерческого банка.
Конкурентоспособностью называют способность и возможность коммерческой организации в условиях рыночной экономики выдерживать конкуренцию с субъектами, себе подобными, и превосходить их по тем или иным параметрам.
Считается, что в настоящее время объективная оценка конкурентоспособности может быть получена в том случае, если в основе её системы будет заложена совокупность частных индикаторов, которые образуют комплексные, интегральные показатели. Их расчёт в самом общем виде осуществляется по итогам последовательной реализации следующих этапов:
- выбор частных показателей, которые будут использоваться для построения интегрального показателя;
- приведение путём использования определённого математического инструментария выбранных частных показателей в сопоставимый вид;
- выбор способа агрегирования трансформированных частных индикаторов.
Интегральный показатель конкурентоспособности коммерческого банка может быть представлен в виде функции, где в качестве аргументов применяются несколько групп показателей, которые с разных сторон характеризуют способности и возможности кредитных организаций на проведение эффективной деятельности на рынке. Основными группами показателей обычно называют:
- абсолютные показатели деятельности коммерческого банка (например, совокупные объёмы активов, обязательств, размер кредитного портфеля, количество отделений и т.д.);
- относительные показатели эффективности деятельности коммерческого банка (например, рентабельность активов, капитала, коэффициенты надежности, диверсификации и т.д.);
- показатели, которые оценивают позиции коммерческого банка на рынке банковских услуг (например, доля активов, кредитов банка, относительная стоимость услуг);
- коэффициенты риска (кредитного, процентного, валютного, риска ликвидности и т.д.).
При обобщении этих показателей каждой из групп могут быть присвоены веса значимости. Их значения определяются экспертным (через опрос компетентных специалистов), либо статистическим (опираясь на результаты многолетних наблюдений) путём.
Как правило, значение конкурентоспособности коммерческого банка варьируется в пределах от 0 до 1. То есть чем ближе фактическое значение оценки к единице, тем эффективнее ведёт свою деятельность кредитные организации. В конечном итоге, появляется возможность определения того, насколько охвачен рынок, насколько удовлетворены потребности клиентов, какие зоны деятельности являются самыми проблемными и самыми стабильными.
Интегральный показатель развития банковской системы страны и региона
Совокупность коммерческих банков образует банковскую систему страны или региона (в зависимости от территориального охвата исследователями). Она является одним из ключевых факторов развития всей экономической системы, а потому требуется регулярно проводить её оценку. Для того, чтобы оценить общий уровень развития банковской системы, необходимо использовать интегральные показатели развития.
Расчёт подобных показателей осуществляется по сложному и многоступенчатому алгоритму. Он начинается с выбора и группировки относительных показателей, которые станут базисом для изучения развития банковского сектора. Затем необходимо определить состав необходимых абсолютных показателей и ввести их конкретные значения.
Это позволит произвести расчёт относительных показателей. Они по отдельности характеризуют развитие банковской системы по нескольким направлениям:
- институциональное развитие;
- потенциал воздействия на национальную (региональную) экономику;
- общие финансово-экономические характеристики;
- устойчивость и рентабельность функционирования банковского сектора;
- развитие кредитного процесса в стране (регионе).
Нельзя упускать из внимания то, что абсолютные и относительные показатели, которые используются в данном процессе, должны быть стандартизированы. Нужно рассчитать их средние значения и определить в их отношении финансовые веса.
В результате реализации описанного выше процесса могут быть определены сначала частные интегральные показатели (например, индекс доступности филиалов, показатели ликвидности, рентабельности, финансовой обеспеченности территории банковскими услугами, удельные веса активов, обязательств, кредитов и т.д.). А затем путём их суммирования и корректировки весовыми коэффициентами определяется один общий показатель развития банковской системы.
Таким образом, расчёт обобщающего интегрального показателя развития банковского сектор позволяет изучить её в историко-временном и структурном аспектах, а также в сравнении с банковскими системами других регионов. В дальнейшем на основе интегрального показателя могут прогнозировать развитие банковской системы в рамках совершенствования её функционирования.
