Понятие депозитных операций
Депозитные операции представляют собой операции коммерческих банков по привлечению денежных средств своих клиентов (юридических и физических лиц) во вклады на установленный договором вклада срок.
Депозитные операции коммерческого банка относятся к пассивным операциям. В свою очередь, пассивные операции создают источники для функционирования банка, поэтому таким операциям отводят первостепенную роль в деятельности банка.
Посредством пассивных операций коммерческие банки формируют ресурсы, в состав которых входит банковский капитал и привлеченные средства. Привлеченные средства составляю большую часть во всей структуре ресурсов банка. Именно они являются основополагающими в осуществлении большинства активных операций банка.
Классификация привлеченных средств позволяет разделить их на депозиты и прочие привлеченные ресурсы. Именно депозиты составляют основную долю в привлеченных ресурсах.
Роль депозитов для любого коммерческого банка заключается в следующем:
- Депозитные операции - это база для формирования собственных ресурсов банка;
- Депозитные операции являются фундаментом для осуществления активных операций коммерческого банка;
- Депозитные операции являются рычагом управления банковской ликвидностью;
- Отдельные виды депозитов являются основой для формирования резервов банком.
Депозиты как ресурсная база банка
Характерной чертой для коммерческого банка является то, что большая часть его ресурсов формируется не из собственных средств (средства учредителей кредитной организации и другие взносы), а за счет заемных средств банка (это депозиты клиентов банка, кредиты у других банков и т.д.). В качестве заемных средств банка, как основных, формирующих ресурсную базу, являются депозитные средства. Роль депозитов для любого коммерческого банка очень высока.
Это связано с тем, что при проведении депозитных операций, формируется большая часть ресурсов банка. От оптимальной организации ресурсов будет зависеть стабильность функционирования коммерческого банка в целом.
Депозиты как основа для осуществления кредитных операций
Соответственно, роль депозитных операций так же заключается в способности формирования кредитной базы. Чем больше средств получено от клиентов, тем больше будет выдано кредитных средств другим клиентам.
Поскольку кредитные операции являются для банка самыми прибыльными, то банк будет стремиться к увеличению доли депозитных средств на счетах клиентов.
Депозиты в роли рычага управления ликвидности
Большую роль в управлении банковской ликвидностью играет такой вид депозитов, как срочные.
Срочные депозиты банка предполагают определенный срок, на который открывается вклад.
Депозиты как основа для формирования резервов
Помимо управления ликвидностью, посредством срочных депозитов банк формирует свои резервы.
Ресурсы коммерческого банка, базой для которых служат депозитные средства, ложатся в основу кредитных операций. Так, банки используют денежные средства на счетах клиентов (депозитные счета) с целью выдачи их в качестве кредита другим клиентам, на условиях срочности, платности и возвратности, для получения прибыли по ним в виде процентов.
Для того чтобы увеличивать объемы депозитных средств, банки должны формировать устойчивую депозитную политику.
Для того чтобы коммерческие банки функционировали стабильно и надежно, необходимо составление научно-обоснованной банковской политики. Важным элементом данной политики является депозитная политика.
В этом и выражается роль депозитных операций для коммерческого банка с финансовой точки зрения.
