Сущность понятия процентные ставки по депозитам
Процентные ставки по депозитам кредитных организаций должны увязываться с реальным положением экономики страны, происходящими изменениями наличного и безналичного платежного оборота, тенденциями изменений денежной массы. В тоже время процентные ставки по депозитам отражают и форму социальной и экономической защиты их владельцев от риска обесценения и служат важнейшим стимулом, который побуждает вкладчиков размещать сбережения на банковских счетах.
При составлении депозитного договора указывается не только сумма вклада, но прописываются проценты, которые должны быть выплачены банком за пользование денежными средствами.
Каждый депозитный договор должен содержать информацию о специфических особенностях вклада и размере средств, которые будут ежемесячно начисляться владельцу за размещение средств во временное пользование.
Процентная ставка представляет собой сумму, которую кредитная организация обязана выплатить вкладчику за использование его денежных средств предоставленных банку во временное пользование на условиях заключенного депозитного договора.
Факторы, влияющие на размеры процентных ставок
Процентные ставки устанавливаются в зависимости от множества факторов, которые влияют на депозитные взаимоотношения. Основными из них являются:
- Утверждённая ЦБ РФ ключевая процентная ставка. При этом, повышение этой ставки ведёт к росту процентов по вкладам в кредитной организации. Это ведёт и к негативным последствиям (удорожанию ссуд и увеличению процентных ставок по кредитам).
- Развитие экономики страны и банковского сектора. Должен быть учён уровень инфляции, наличие внешнего и внутреннего рынка банковских ресурсов. Экономически развитые и стабильные страны имеют самые низкие процентные ставки.
- Существующие сроки привлечения средств по депозитным договорам. Более длительный срок депозита предполагает повышенные проценты.
- Рейтинг и деловая репутация кредитной организации на рынке банковских услуг. Самые стабильные и надежные банки устанавливают более низкие проценты.
- Вид депозита. Процентные ставки определяются в зависимости от условий заключенного договора.
Банк в соответствии с заключенным договором не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки до окончания этого срока.
Величина процентной ставки основывается на рентабельности проводимых операций для клиента и размера расходов банка по привлечённым депозитарным ресурсам.
Виды процентных ставок и их порядок их использования
Традиционным видом расчёта дохода на основании установленных процентных ставок являются простые проценты.
Базой для расчётов являются фактические остатки депозитов, и они производят на основании утверждённых договорами процентных ставок.
Формулу простых процентов применяют, если начисленные проценты по депозиту присоединяются к основной сумме вклада только по окончании его срока или переводятся на отдельный счет.
Расчёт простых процентов в данном случае не предусматривает капитализацию процентов.
Другим видом расчетов доходов служат сложные проценты (исчисление процентов на проценты).
В данном случае по истечении расчётного периода на величину вклада начисляются проценты, и полученную сумму присоединяются к размеру вклада. То есть, в следующий расчётный период предусматривает, что процентная ставка рассчитывается по новой базе, возросшей на величину начисленных ранее процентов.
Сложные проценты целесообразнее использовать при фактической выплате доходов осуществляющихся по окончании срока действия депозита.
