Признаки классификаци депозитных операций
Кредитные организации классифицируют депозитные операции по следующим признакам:
-
В зависимости от категории вкладчика:
- Депозиты для юридических лиц;
- Депозиты для физических лиц.
-
По временным рамкам:
- срочные депозиты;
- депозиты до востребования;
- условные депозиты.
Депозиты для юридических и физических лиц
Депозиты для физических лиц предназначены для граждан. В отличие от депозитов юридических лиц, данные депозиты можно включить в систему страхования вкладов.
Депозиты юридических лиц предназначены для предприятий, организаций, индивидуальных предпринимателей. На таких счетах юридические лица размещают свои временно свободные денежные средства. Особенностью депозитов юридических лиц является возможный запрет на досрочное изъятие средств со счета, который обязательно прописывается в депозитном договоре. Так же, данные депозиты не входят в системы страхования вкладов.
Срочные депозиты
Срочный депозит представляет собой открытие счета клиенту банка, с последующим внесение денежных средств на определенный срок.
Обычно банки устанавливают фиксированные сроки- 31 день, 91 день, 181 день, 365 дней, 2 года и так далее.
Особенности срочного вклада заключаются в следующем:
- Чаще всего, банки предлагают большую процентную ставку по срочному депозиту;
- Банк не может изменять процентную ставку по срочному депозиту;
- Существует возможность досрочного изъятия вклада, но, при условии выплаты процентов по ставке «до востребования».
В последнее время, некоторые банки избавляются от этого принципа, предлагая вкладчику обратное условие – при досрочном изъятии вклада, процентная ставка не изменится. При этом вкладчику необходимо заранее уведомить банк о досрочном закрытии договора вклада.
Депозиты до востребования
Данный вид депозита имеет широкое распространение в банковской практике. Удобство такого депозита заключается в том, что договор вклада закрывается по первому требованию клиента. Это характеризует его как наиболее ликвидный депозит. Но, при этом, большой минус состоит в том, что процентная ставка по депозитам до востребования является минимальной.
Классификация депозитов до востребования основывается на характере средств, а так же принадлежности их к счетам:
- средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах юридических лиц;
- средства на специальных целевых счетах;;
- средства юридических лиц в расчетах;
- средства на межбанковских счетах;
- средства местных бюджетов.
Условный депозит
Условный депозит представляет собой денежные средства клиента, которые передаются в коммерческий банк на временное пользование, а изымаются, в определенный договором вклада, момент времени.
Условные депозиты можно открывать только физическим лицам. Процентная ставка растет прямо пропорционально времени, которое депозит находится на счете в банке.
Сберегательный сертификат
Сберегательный сертификат — это ценная бумага, которая подтверждает сумму вклада, которая внесена в банк клиентом, а так же права вкладчика на получение суммы вклада по истечении определенного времени.
В данном случае, вкладчик именуется держателем сертификата. Сберегательный сертификат применяется по отношению к вкладчикам - физическим лицам, а вкладчиком по депозитному сертификату является юридическое лицо.
Существуют следующие особенности сберегательного сертификата:
- Срочность. У сертификата есть определенный срок действия вклада. Для сберегательных сертификатов срок составляет от одного года до трех лет, а для депозитного сертификата – один год включительно.
- Сберегательный (депозитный) сертификат представляет собой бумажный документ;
- По банковскому сертификату вкладчик получает процентный доход.
