Основные показатели банковской деятельности

Основные показатели банковской деятельности и факторы на них влияющие

Система критериев, необходимых для оценки банковской деятельности, включает следующие группы показателей:

• достаточность собственных средств;
• соотношение активных и пассивных операций по срокам и содержанию;
• качество и рискованность активов;
• структура и стабильность пассивов;
• прибыльность и рентабельность.

Показатели, которые способны характеризовать те или иные аспекты деятельности банка, могут использоваться для различных целей.

Так, ряд показателей, оценивающих банковскую ликвидность, относятся к обязательным нормативам. Эта группа показателей используется Банком России для оценки ликвидности отдельного банка и в целом банковской системы.

Внутренние факторы, которые оказывают положительное влияние на банковскую деятельность, характеризуются в виде:

1. соответствия активов и пассивов по срокам привлечения погашения;
2. качества активов;
3. достаточности собственных и постоянства привлеченных средств;
4. положительных финансовых результатов деятельности.

Внешние факторы находятся в прямой зависимости от развитости денежных и финансовых рынков и качества управления ликвидностью всего банковского бизнеса.

Каждому показателю присуще своё определенное псмысловое значение, используемое органами управления при проведении анализа и контроля за деятельностью кредитной организации.

Отдельные показатели позволяют произвести оценку некоторых невзаимосвязанных направлений анализа ликвидности.

Однако, только комплексный, системный подход к использованию совокупности рассчитываемых показателей способен с уверенностью дать достоверную оценку деятельности банка в целом.

Показатели, которые отражают нормативно установленные ограничения, должны иметь установленные критерии, которые определяются каждой кредитной организацией всамостоятельном порядке в зависимости от особенностей функционирования, стратегических и тактических целей, разработанных органами управления для контроля за собственной ликвидностью. Но они не должны выходить за границы установленных параметров.

Краткая характеристика основных показателей банковской деятельности

1. Показатели достаточности капитала.

   Среди показателей достаточности капитала в современных российских условиях нормируется показатель достаточности капитала относительно активов, взвешенных с учетом риска.

2. Показатели соответствия активов и пассивов по срокам и содержанию.

   В российской банковской системе обязательные нормативы объединяют три норматива, устанавливающие уровень соотношения активов и пассивов по идентичным срокам:

   • размеры высоколиквидных активов и размерами обязательств по счетам до востребования, так называемой расчёт мгновенной ликвидности;
   • величины ликвидных активов и величины обязательств по счетам до востребования и на срок до тридцати дней, так называемый расчёт текущей ликвидности;
   • объёмы выданных ссуд сроком погашения свыше одного года к капиталу и обязательствам со сроками свыше года, так называемый расчёт долгосрочной ликвидности.

Владельцы банка вкладывают собственные средства в капитал для получения доходов в виде дивидендов, либо надеются на рост курсовой цены акций или долей, но такая возможность появляется только при рентабельной деятельности банка. При этом рост абсолютного объёма собственного капитала и его доли в структуре пассивов делает банк более устойчивым к внешним негативным изменениям.

Следовательно, на способность банка отвечать по своим обязательствам огромное влияние оказывает достаточность собственных средств.

Банки, имеющие по балансу убытки, не смотря на то, что они ещё способны ответить по имеющимся обязательствам, в будущем могут стать неплатежеспособными.