Банк как деловое предприятие

Сущность понятия "коммерческий банк"

Банковская структура, как и любой экономический субъект, является самостоятельным деловым предприятием, производящим товары и оказывающим услуги, реализация которых приносит организации чистый доход.

Любая коммерческая банковская структура является составляющей банковской системы, что означает, что она должна:

• должна обладать свойствами, позволяющими ей существовать как органичный элемент банковской структурой (иметь статус банковской структуры, лицензию реализацию соответствующих финансовых операций), реализовывать деятельность по установленным требованиям;
• реализовывать банковскую деятельность в рамках общих и особых законодательных и правовых актов, юридических норм;
• обладать свойством саморегуляции, быть способной к развитию и совершенствованию;
• взаимодействовать с различными элементами банковской системы.

Стоит отметить, что коммерческие банковские структуры являются особыми организациями, выступающими в роли денежно-кредитного института, в связи с чем структура аппарата их управления характеризуется некоторыми особенностями, которые, в свою очередь, связаны со спецификой области, в которой они функционируют.

Такие особенности можно проанализировать, рассматривая принципы работы финансового учреждения, под которыми подразумеваются исходные положения его деятельности, формирующие некоторые предпосылки для реализации свойственных банковской структуре функций и осуществления финансовых операций.

Принципы деятельности коммерческого банка как делового предприятия

Рассмотрим подробнее принципы деятельности коммерческого банка как делового предприятия.

• Принцип №1. Основным принципом деятельности коммерческой банковской структуры можно назвать функционирование в рамках реально имеющихся ресурсов. Функционирование в рамках имеющихся ресурсов подразумевает, что финансовое учреждение в обязательном порядке должно в полной мере обеспечивать не только количественное соответствие между собственными ресурсами и кредитными вложениями, но и обеспечивать соответствие характера собственных активов особенностям мобилизованных им ресурсов.
• Принцип №2. Вторым основополагающим принципом можно назвать полную экономическую состоятельность, на которой основывается деятельность всех финансовых учреждений. Под экономической состоятельностью понимают ответственность банковской структуры за результаты реализуемой деятельности. Экономическая самостоятельность также подразумевает свободу распоряжения собственными активами и привлеченными ресурсами, свободный выбор обслуживаемых клиентов и вкладчиков, распоряжение прибылью, полученной в результате деятельности.
• Принцип №3. Сущность данного принципа заключается в том, что взаимоотношения коммерческой банковской структуры со своими клиентами формируются аналогично традиционным рыночным отношениям. Предоставляя займы и кредиты, коммерческая банковская структура, как правило, руководствуется рыночными критериями рентабельности, риска и ликвидности. Стоит отметить, что ориентация на «общественные интересы» не совместима с коммерческим характером деятельности финансового учреждения, в противном случае кризис ликвидности неизбежен.
• Принцип №4. Сущность данного принципа заключается в том, что регулирование его деятельности может быть реализовано исключительно косвенными экономическими (но ни в коем случае не административными) способами. Государство устанавливает требования для коммерческих финансовых учреждений, но не может ими командовать.

Организационное устройство коммерческих банковских структур в полной мере соответствует традиционной системе управления акционерным обществом. Высшим органом коммерческой банковской структуры является общее собрание акционеров (участников), проводимое не реже одного раза в год. На таком собрании в обязательном порядке присутствуют представители всех акционеров финансового учреждения (на основании доверенности).

Общее руководство деятельностью финансового учреждения осуществляет совет банка. На него, как правило, возложен функционал наблюдения и контроля за функционирование правления финансового учреждения. Состав совета, порядок и сроки выбора его членов должны быть в обязательном порядке установлены уставом коммерческой банковской структурой. Совет банка также устанавливает общие направления деятельности финансового учреждения, изучает и анализирует проекты кредитных и прочих планов банковской структуры, утверждает бюджет доходов и расходов, рассматривает вопросы об открытии и закрытии обособленных подразделений банковской структуры и прочие вопросы, которые непосредственно связаны с деятельностью банковской структуры, взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.

Напрямую деятельностью коммерческой банковской структурой руководит правление. Оно несет полную ответственность перед общим собранием акционеров и советом банковской структуры. В состав правления входит председатель правления, его заместители и прочие члены. В состав правлений коммерческих банковских структур, как правило, входят представители наиболее крупных акционеров финансового учреждения.

Заседания правления банковской структуры проводятся на постоянной основе, а решения принимаются большинством голосов.

Крупные банковские структуры обычно состоят из департаментов, управлений и отделов, создаваемых по функциональному признаку. Их руководители обеспечивают нормальную работу этих подразделений. Директора департаментов, начальники управлений и их заместители координируют деятельность отделов и служб, устанавливают их цели и программы, консультируют, контролируют и оценивают их работу.