Матрица рисков

Общее представление о риск-менеджменте

Популярным направлением общего менеджмента сегодня является риск-менеджмент. Он заключается в управлении факторами, которые увеличивают содействуют отклонению фактического результата от запланированного. Возникновение и развитие этих факторов обусловлено, прежде всего, существованием состояния неопределенности. Следовательно, риск-менеджмент ориентирован на снижение степени неопределенности или на уменьшение масштаба ее последствий.

Как правило, риск ассоциируют с возможностью наступления отрицательных последствий. Подобное понимание риск-менеджмента приводит к тому, что он входит в сферу действия менеджмента качества, который направлен на обеспечение соответствия объектов заранее установленным требованиям.

Инструментарий риск-менеджмента представлен в настоящее время достаточно широко. Так, одним из популярных инструментов оценки рисков является матрица рисков.

Общие сведения о матрице рисков

Матрица рисков по-другому еще может называться картой рисков. Она используется для оценки рисков путем их градации (ранжирования). Ранжирование, т.е. сравнение объектов является одной из распространенных процедур экспертного оценивания (высказывания объективных суждений независимыми специалистами).

Матрица рисков изображается как система координат. Обычно она принимает двух мерный вид, когда по одной «оси» указывают силу воздействия / значимость риска / возможные последствия (незначительные, минимальные, критичные, катастрофические), а по другой "оси" указывают вероятность или частота возникновения риска (редкие, маловероятные, возможные, очень вероятные, определенные). Еще возможно построение трехмерных матриц, которые способны отражать динамику изменения рисков с течением времени или различные вероятные сценарии развития событий.

Предварительным условием построения матрицы (карты) рисков предприятием является оценка его рисков по таким параметрам как вероятность его возникновения и последствия (ущерб) от его наступления. Подобная задача может быть решена двумя способами.

• первый способ называется категорийным или описательным и заключается в использовании словесных измерителей (например, «сильный-слабый»);
• второй способ называется количественным или ранжированным и заключается в использовании бального подхода с измерителями типа от 1, 2, 3, 4, 5.

Результаты измерений рисков по данным параметрам обычно оформляют в виде таблиц. Затем балл вероятности умножают на балл ущерба, в результате чего определяют уровень риска, который подлежит нанесению на матрицу рисков.

Описание процесса картографирования рисков

Процесс картографирования рисков (т. е. составления матриц рисков) предполагает предварительное проведение в течение 1-5 дней внутреннего первичного обучения одного или двух работников предприятия теоретическим основам и практическим навыкам риск-менеджмента. Предполагается, что именно эти работники смогут набрать команду, наладить между ее участниками диалог и направлять их усилия на реализацию процесса картографирования.

На следующем этапе необходимо определить те области бизнес-решений, которые будут охвачены картографированием. Границы анализа могут быть столь широкими или столь узкими, как это желательно организации.

Критически важным для успеха процесса картографирования рисков является работа по формированию состава команды. Рекомендуется включение в рабочую группу таких специалистов, которые обладают опытом и экспертными знаниями. А на основе накопленного опыта можно сказать, что оптимальной численностью команды, которая занимается составлением матрицы рисков, является шесть-десять человек.

Работа команды предполагает проведение управляемого мозгового штурма. По его завершению устанавливаются все возможные риски предприятия в случае продолжения реализации данной стратегии развития. Кроме того, описываются сценарии, которые сопутствуют появлению рисков (в частности, определяются возможные причины, последствия рисков, их значимость). Далее следует обсуждение идентифицированных рисков и сценариев, достигается консенсус и готовится письменное описание сценариев.

Очень важный момент заключается в определении критической границы терпимости к риску. Эта граница отделяет терпимые на данный момент риски от тех рисков, которые сейчас нуждаются в установлении постоянного контроля.

В отношении рисков, которые лежат выше границы толерантности, необходимо составить конкретные планы действий, направленные на уменьшение величины данного риска или вероятности потерь от его реализации. Еще требуется установление:

• целевых показателей;
• меры оценки успеха в управлении риском;
• сроки достижения целевых показателей;
• лиц, ответственных за достижение целевых показателей.

План действий нацелен на определение оптимального способа переноса каждого «невыносимого» риска левее и ниже в «терпимую зону» матрицы.

Заключительный этап картографирования рисков связан с оценкой выбранных действий и их моделированием. Реестр и матрица рисков, которая была составлена на его основе, в дальнейшем выступают в качестве основной информационной базы, используемой для принятия управленческих решений в части дальнейшей обработки рисков.

Таким образом, одним из популярных на сегодняшний день инструментов оценки рисков и управления ими является матрица (карта) рисков. Она позволяет руководству организации получить наглядное представление о количестве существующих рисках, их сущности, вероятности реализации и масштабах потенциальных последствий. На основе этих данных принимаются соответствующие управленческие решения.