Понятие страхового тарифа
Страховой тариф (СТ) является величиной страховой премии от единицы суммы страхования при учёте объёма по страхованию и характера страховых рисков.
Как правило, СТ устанавливается в процентном соотношении по отношению страховой суммы. Система тарифов строится таким образом, что существует диапазон ставок тарифа страхования, система скидок, коэффициентная система. Такие тарифы рассчитываются при помощи актуарных расчетов.
Базисы страховых тарифов
Тарифы страхования по обязательным разновидностям страхования могут быть определены в соответственных актах законодательства (к примеру, в ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»), а по добровольным разновидностям страхования — учреждаются самостоятельно страховщиком самостоятельно.
СТ может учреждаться:
- от единицы по сумме страхования;
- в процентном отношении к сумме страхования.
Принципы тарифной политики страхового дела
Принципами построения тарифов традиционно признаны следующие:
- Обеспечение рентабельности и самоокупаемости всех операций по страхованию. Это является общим принципом образования цен на рынке, и страхование, как разновидность деятельности коммерческого типа, в этом случае не исключение. В связи с этим тарифы страхования должны быть построены таким образом, чтобы поступление платежей по страхованию могло покрывать будущие и текущие расходы страховщика (то есть обеспечивало бы образование резервов страхования), а также обеспечивало некоторый рост объема доходов над объемом расходами (прибыль страховщиков).
- Эквивалентность отношений сторон по страхованию. Это значит, что тариф по максимуму должен соответствовать вероятности ущерба. Этим самым будет обеспечиваться возвратность средств фонда страхования за тарифный период той общности страхователей, для которых учреждались тарифы страхования. Принцип эквивалентности находит соответствие перераспределительной сути страхования.
- Доступность тарифов страхования для широчайшего круга страхователей. Необычайно высокие ставки тарифов становятся тормозом на дороге страхового развития. Взносы страхования должны образовывать такую часть доходов страхователя, которая не будет являться обременительной для него, или же страхование может становиться невыгодным. Доступность ставок по тарифам находится в зависимости от численности страхователей и застрахованных объектов: чем выше количество страхователей и число застрахованных объектов, обычно тем ниже - до определенных границ – тариф страхования.
- Стабильность величин тарифов страхования на протяженности долгого времени. Если ставки по тарифам остаются без изменений на протяжении множества лет, у страхователей формируется уверенность в солидности страховщика. Но в практической жизни в современных условиях сдерживать соблюдение этого принципа слишком тяжело, в связи с этим данный принцип рассматривается как идеал, к которому должна устремляться страховая организация.
- Увеличение объёма ответственности по страхованию, если это могут позволит действующие ставки по тарифам. Соблюдение этого принципа - приоритетно в страховой деятельности, потому как чем больше объём ответственности по страхованию, тем больше страхование находит соответствие потребностям страхователя. Рост объёма (увеличение численности страхуемых рисков) возможно только при условии понижения убыточности и при неизменности тарифов.
При расчётах ставок страховых тарифов (или так называемой брутто-ставки) по отдельным разновидностям страхования проводится расчёт двух её образующих компонентов:
- нетто-ставка;
- нагрузка нетто-ставки.
В связи с тем, что СТ - это усреднённая величина, на практике могут существовать значительные отклонения от средних показателей; для компенсирования таких отклонений в системе тарифа предусмотрена гарантийная надбавка (стабилизационная надбавка).
Отличительные черты тарифов страхования по страхованию жизни и по рисковым разновидностям страхования
По страховке жизни нетто-ставка должна определяться на основании таблицы смертности; по рисковым разновидностям — на основании теории вероятности.
Таблица смертности демонстрирует, как поколение рожденных в определенный год людей, при увеличении их возраста уменьшается. При помощи таблицы смертности вычисляется вероятное число выплат по случаям смерти застрахованного либо дожитию до завершения страхового срока.
Таблица смертности представляет собой статистическую таблицу, содержащую показатели расчетов смертности населения определенных возрастных категорий.
Современные таблицы - система упорядоченных, взаимосвязанных по возрасту численных рядов, которые описывают процесс вымирания некоего поколения при фиксированном начальном числе населения. Таблицы смертности используются для установления выплат по смертным случаям застрахованных лиц либо их дожитию до завершения действия страхования.
В медицинском страховании тариф страхования учреждается на основании данных по степени заболеваемости населения и средней цены лечения определенных заболеваний.
Вычисление тарифных ставок по накопительному страхованию жизни
Нетто-ставки тарифа по страхованию накопительного типа рассчитываются по другому основанию, чем при страховании рисков. Страховая премия (брутто-ставка) включает базовую часть (нетто-ставку) и нагрузку к базовой части, за счет которой должны покрываться расходы страховщика на проведение дела.
Нетто-ставка включает в себя следующие части: рисковую ставку (взнос на страхование при наступлении смерти) и накопительный взнос.
Особенность накопительных разновидностей страхования состоит в том обстоятельстве, что страховщик инвестирует страховые резервы не лишь для обретения дохода в свою пользу (как в рисковых видах), но и в пользу страхователя (накопление суммы страхования при норме дохода).
