Страхование рисков

Понятие страховых рисков

Довольно-таки часто организации в собственной деятельности применяют такую методику, как страхование рисков. Страхование рисков является защитой интересов организации имущественного характера при наступлении страхового случая (страхового события) специализированными компаниями страхования (страховщиками). Страхование производится за счёт фондов денежных средств, которые формируются ими посредством обретения от страхователей страховых взносов (страховых премий).

В ходе страхования организации обеспечивается защита по всем главным разновидностям ее рисков, как несистемных, так и системных. Притом объём возмещений негативных последствий рисков страховщиками не ограничен — он определен ценой страхового объекта (величиной его страховой оценки), размером уплачиваемой страховой премии и страховой суммы.

Состав страховых рисков

Состав рисков определяется следующими условиями:

• страхуемость рисков. Выделяя возможности страхования собственных рисков, предприятие выясняет возможности их страхования при учёте продуктов страхования, которые предлагаются рынком;
• наличием у организации интереса страхования. Оно охарактеризовано интересом организации в страховании отдельных разновидностей собственных рисков. Подобный интерес определен составом рисков организации, возможностью их нейтрализовать за счёт внутренних механизмов, степенью вероятности образования рискового события, величиной возможных ущербов по отдельным рискам и множеством иных факторов;
• невозможностью в абсолютном объеме восполнять потери по рискам за счет собственных ресурсов. Предприятие должно обеспечить частичное или полное страхование по всем разновидностям страхуемых катастрофических рисков, которые присущи его деятельности;
• величиной вероятности образования риска. Данное условие определяется необходимостью защиты страхования по отдельным рискам критической и допустимой группы, если возможности их нейтрализации не обеспечены целиком за счёт внутренних механизмов;
• нерегулируемостью и непрогнозируемостью риска организацией. Отсутствие достаточной информационной базы и опыта иногда не дают в рамках предприятия определять уровень вероятности наступления рискового случая по отдельным рискам или рассчитывать возможные размеры ущерба по ним. В таком случае лучше всего использовать систему страхования рисков;
• приемлемой стоимостью страховой защиты по риску. В случае, когда стоимость страховой защиты не соответствует степени риска либо финансовым возможностям организации, от неё необходимо отказаться, усиливая соответственные меры его обезвреживания за счёт внутренних возможностей и механизмов.

Предлагаемые рыночные услуги страхования, которые обеспечивают страховку рисков организации, классифицируются по объектам, формам, видам, объёмам.

Виды страхования рисков

По формам разделяют добровольное и обязательное страхование.

Обязательное страхование является формой страхования, которая основана на законодательной обязательности его реализации как для страховщика, так и для страхователя.

Добровольное страхование является формой страхования, основанной только на добровольно заключенном договоре между страховщиком и страхователем исходя из интереса страхования каждого из них. Принцип добровольности распространен и на предприятие, и на страховщика, и позволяет последнему уклониться от страхования невыгодных или опасных для него рисков.

По объектам различают страхование ответственности, имущественное страхование и страхование персонала.

Имущественное страхование охватило все главные разновидности материальных и нематериальных активов организации.

Страхование ответственности является страхованием, объект которого - это ответственность организации и его персонала перед третьими лицами, которые могут нести убытки в итоге какого-то бездеятельности страхователя или действия.

Страхование персонала охватила страхование организацией жизни собственных сотрудников, а также возможные случаи утраты ими трудовой способности и пр.

По объёмам страхование разделяется на:

• Частичное;
• Полное.

Полное страхование должно обеспечивать страховую защиту организаций от негативных последствий рисков в случае наступления страхового события.

Частичное страхование ограничит страховую защиту организации от негативных последствий рисков как определёнными суммами страхования, так и системой определенных условий наступления страхового случая.

По разновидностям выделяют имущественное страхование, страхование рисков по кредитам, рисков по депозитам, инвестиционных рисков, финансовых гарантий, косвенных рисков и другие разновидности рисков.

Страхование активов (имущества) охватило все нематериальные и материальные активы организации. Оно может осуществляться в объеме реальной рыночной их стоимости при наличии соответственной оценки путем экспертизы. Страхование разных видов таких активов может осуществляться у нескольких страховщиков, что гарантирует прочнейший уровень надёжности защиты страхования.

Страхование кредитных рисков является страхованием, при котором объект – риск несвоевременного платежа или неплатежа со стороны покупателей продуктом при предоставлении им коммерческого кредита либо при поставке им продукции на условии пост оплаты.

Страхование инвестиционных рисков является страхованием, объект - разнообразные риски реального инвестирования.

Страхование косвенных рисков является страхованием, к которому относится страховка расчётной прибыли, страховка упущенной выгоды, страховка роста установленного бюджета текущих или капитальных затрат, страхование лизинговых оплат и пр.