Пропорциональное страхование подразумевает, что доля перестраховщика в любом передаваемом ему для покрытия риске будет определена заранее оговоренным соотношением собственного участия цедента. Участие перестраховщика в возмещении ущерба и платежах производится по такому же соотношению, что и его участие в рисковом покрытии.
Практика пропорционального страхования
В практике работы страхования образовались следующие формы договоров по пропорциональному страхованию:
- эксцедентный;
- квотный;
- эксцедентно-квотный (смешанный).
В договоре по квотному страхованию цедент принимает обязательства по передаче перестраховщику доли во всех рисках данной разновидности, а перестраховщик принимает такие доли. Традиционно доля участия в перестраховании может быть выражена в проценте от суммы страхования. Иногда участие перестраховщика может оговариваться определенной суммой (квота).
Договоры по квотному перестрахованию являются простыми в обслуживании и нетрудоемкими, прежде всего, для цедента. Цедент отдает перестраховщику пропорциональную часть обретенных за такой временной промежуток платежей по страхованию, оставив на собственном счету комиссионное вознаграждение (провизию) за рисковую передачу, которое заранее оговаривалось при заключении перестраховочного договора. Подобным образом производится и урегулирование убытков. Согласно полученной доли участия в рисках перестраховщик отдает цеденту пропорциональную часть возмещения, которое выплачено за него застрахованным лицом. Традиционно перестраховщик принимает участие в расходах цедента по расчетам со страхователями.
Особенности пропорционального страхования
Невзирая на некоторые преимущества, квотное страхование не исполняет полностью тех целей, которые хотел достигать страховщик, приступив к страхованию собственного портфеля. Квотное страхование в действительности снижает риск цедента по всем договорам, которые переданы в перестрахование, но не влечет за собой достаточного уравнивания оставшейся части портфеля страхования, связанной с собственным участием цедента в рисковом покрытии.
Договор эксцедентного страхования может вести к абсолютному уравниванию той части портфеля страхования, оставшейся в качестве собственного участия цедента в рисковом покрытии. Приступая к заключению договора эксцедентного страхования, стороны должны определить величину собственного максимального участия страховщика в покрытии определенных рисковых групп. Максимум своего участия страховщика именуется эксцедентом.
Превышение сумм страхования за учрежденный уровень (линию) своего участия страховщика в рисковом покрытии должен передаваться в страхование одному либо нескольким перестраховщикам. Договор по эксцедентному страхованию должен определять максимальный уровень в каждой группировке рисков, который перестраховщик обязуется принимать на покрытие.
При заключении договора по эксцедентному перестрахованию должны быть исключены любые риски, страховая сумма которых равняется или меньше установленного для такого портфеля количества долей собственного участия страховщика. И обратно, риски, сумма страхования которых выше собственного участия страховщика, признаются перестрахованными. Процент перестраховки будет тем выше, чем больше сумма страхования для такого риска.
Например, сумма собственного удержания страховщика достигает пятьсот миллионов рублей, тогда в рисках, которые обладают страховой суммой восемьсот миллионов рублей, доля участия перестраховщика составляет триста миллионов рублей (800 –500).
Обслуживание договоров по эксцедентному страхованию потребует значительных трудовых затрат от цедента. Невзирая на такие технические трудности, договоры по эксцедентному страхованию используются на практике гораздо чаще, чем договоры по квотному перестрахованию, так как считаются наиболее выгодными для цедента. Данные преимущества выражаются в том, что обеспечивают максимальное уравнивание страхового портфеля, который оставляется на собственном риске цедента. Помимо этого, в границах договора по эксцедентному страхованию меньшая сумма платежей страхования отдается перестраховщику. В итоговом счете при такой сделке цедент будет удерживать всю общность мелких рисков страхования на собственном участии.
Договор по смешанному страхованию — эксцедентно-квотный — используется на практике довольно-таки редко. Он является сочетанием двух рассмотренных выше разновидностей страховых договоров. Портфель данной разновидности страхования страхуется квотно, а превышение сумм по страхованию рисков поверх установленной квоты (нормы) будет подлежать страхованию согласно принципам эксцедентного договора.
Непропорциональное страхование наиболее часто используется по договорам страхования гражданской ответственности владельцев ТС за ущерб, который причинен третьим лицам при совершении ДТП. Непропорциональное страхование используется также во всех разновидностях страхования, где не существует верхней границы (предела) ответственности страховщика.
В практике непропорционального страхования не используется принцип участия перестраховщика в выплатах страхового возмещения и платежах, отталкиваясь от процента перестрахования.
Побудительной мотивацией для развития непропорционального перестрахования со стороны цедента являлась устремленность давать определенные гарантии всем существующим финансовым интересам, подверженным малой численности исключительно крупных убытков либо большей численности исключительно мелких убытков. При учете таких потребностей развитие получили следующие типы непропорционального страхования:
- Перестрахование от превышения убытков;
- Перестрахование от превышения убыточности.
Перестрахование от превышения убытков применяется тогда, когда страховщик устремлен не к уравниванию отдельных рисков данной разновидности, а непосредственно к обеспечению финансового равновесия операций по страхованию в целом, которое нарушаться причинением ущерба в особенно крупных объемах по некоторым рискам портфеля страхования. Договоры такого типа перестрахования традиционно заключаются в облигаторной форме.
Перестрахование от превышения убыточности коснется целого страхового портфеля, ставя целью защиту финансовых интересов страховщика перед последствиями чрезвычайно крупного уровня убыточности (который определяется процентным отношением уплаченного возмещения по страхованию к сумме собранных платежей по страхованию). Причина чрезвычайно крупного уровня убыточности является возникновением малой численности крупных убытков либо возникновением значительной численности мелких убытков.
