Необходимость и формы государственного надзора за страховой деятельностью

Необходимость надзора

Необходимость государственного надзора определена следующими обстоятельствами:

1. государство имеет интерес в развитии страхования, так как оно решает важнейшие хозяйственно-народные задачи, а именно: обеспечивает компенсацию ущербов, а также пополняет инвестиционные ресурсы;
2. страхователи нуждаются в защите, так как они доверяют страховым организациям собственные денежные средства, часто не имея возможности проверить надежность своих вложений. В связи с этим в любом государстве есть законодательство, касающееся надзора за страховыми компаниями, согласно которому строится система надзора.

Основа государственного надзора за деятельностью в сфере страхования

Министерство финансов РФ является федеральным органом исполнительной власти, решающим множественные государственные задачи, такие как планирование бюджетов, выработка проектов бюджета федерального уровня, осуществление государственного финансового контроля, и т. д. Поимо того, оно является еще и органом госнадзора за деятельностью в сфере страхования. Оно ведет единую бюджетную, финансовую, валютную и налоговую политику в области страхования в РФ, а также осуществляет координацию деятельности в данной сфере других федеральных органов исполнительной власти. Минфин РФ осуществляет деятельность на основании Конституции РФ, ФКЗ, ФЗ, распоряжений и указов Президента РФ, распоряжений и постановлений Правительства РФ, а также на основе Постановления Правительства РФ от 30.06.2004 г. № 329 «О Министерстве финансов РФ».

Формы государственного надзора за страховой деятельностью

Образование и развитие системы надзора за страховой деятельностью России опирается на всемирный опыт. В осуществлении страхового надзора государства сформировалось два альтернативных направления, которые уже были реализованы в мировой практике. Отличают следующие формы ведения надзора:

• немецкую;
• английскую.

Английская система является либеральной. Она делает упор на контроле деятельности страховщиков постфактум на основании изучения данных балансов страховых организаций. В связи с этим органы надзора не могут оказывать непосредственного влияния на операции страхового характера.

Немецкая система надзора охарактеризована наиболее четкой регламентацией всех операции, а также жесточайшим контролем над соблюдением положений и законов по защите прав и интересов страховщиков и страхователей. Существуют основания полагать, что развитие страхового государственного надзора в России происходит по германскому образцу.

В соответствии с немецким законодательством, надзор должен охватывать всю совокупность страховых предприятий, исключая те, что относятся к сфере социального страхования. Для реализации страхового надзора применяются следующие системы:

• система публикаций, которая предписывает обязательную публикацию конкретных сведений о работе страховых организаций;
• система нормативно-правовых предписаний, которая предполагает обязательное соблюдение учрежденных законодательством требований, к примеру, касающиеся порядка учреждения, минимальной величины уставного капитала и т.п.;
• концессионная система, которая включает разрешения или допущения, выдаваемые надзорными властями компаниям страхования;
• система текущего надзором.

Надзор реализуется федеральными надзорными органами, которые подчинены федеральному Министерству финансов, и органами надзора земель в Германии. Надзор содержит выдачу разрешений на проведение страховой деятельности и текущее наблюдение.

Получение разрешений от органов страхового надзора представляет собой обязательное условие деятельности страховой организации. Без подобного разрешения страховую компанию не зарегистрируют. Для обретения разрешения руководитель будущей страховой организации проходит проверку на пригодность профессионального рода и, помимо этого, представляет техническую, правовую и финансовую документацию, лежащую в основе деятельности страховой организации. Что касается правовых документов, обязательным является предоставление устава, общих страховых условий, типовых страховых договоров. Техническая часть плана включает страховую технику: страховые тарифы и актуарные расчеты.

Финансовый раздел включил в себя подтверждение достаточности объема капитала для выполнения обязательств по страховым договорам.

Текущий контроль заключается в периодических проверках страховых организаций органами надзора на предмет соблюдения плана предприятия, учетных правил, размещения капитала, поведения страховой организации на рынке и т.п.

Органы надзора осуществляют наблюдение за деятельностью страховой организации в хозяйственном, правовом и финансовом отношениях от начала и до конца ее существования. Любое изменение, к примеру, слияние либо передача капитала, нуждаются в разрешениях со стороны надзорных органов.

Органы надзора занимаются приемом также жалоб и заявлений от страхователей, после чего проверяют их. В случае необходимости они могут принять все необходимые меры вплоть, до таких, как прекращение деятельности страховой организации, которая была уличена в серьезных и неоднократных злоупотреблениях.

Приблизительно в таком же ключе развивается государственная система страхового надзора в Российской Федерации. Она делает опору на существующую систему законодательства, включающую в себя общие нормативно-правовые акты, специализированное страховое законодательство и комплект ведомственных нормативных документов и подзаконных актов, которые принимаются в границах компетенции разнообразными органами исполнительной ветви власти.