В зависимости от способов распределения ответственности за риск меж сторонами традиционно выделяют две группы методик страхования:
- частичное страхование;
- полное страхование.
Метод полного страхования
Полное страхование, которое покрывает определенный риск в полном объеме, то есть по максимуму возможный ущерб от избранного класса страховых событий, подразделено на страхование по действительной имущественной стоимости и страхование по восстановительной стоимости.
Страхование по действительной имущественной стоимости, определяемой как фактическая стоимость имущества на момент заключения договорных обязательств. Страховое возмещение равняется объему ущерба.
Страхование по восстановительной стоимости - значит, что страховое возмещение за объект равняется стоимости нового имущества соответственного вида. Имущественный износ учету не подлежит.
Методика частичного страхования
Частичное страхование ограничивает ответственность страховщика, оставив долю риска страхователю (существенно дешевле, чем полное). Термин «удержание риска» применяют для обозначения доли риска, ответственность за которую несет страховщик либо страхователь. Видами частичного страхования признаны:
- Непропорциональное;
- Пропорциональное.
Пропорциональное страхование обозначает, что объем возмещения, которое страховщик должен заплатить страхователю в случае наступления страховой ситуации, составляет учрежденную долю от общего убытка.
В договорных условиях принцип пропорциональности отражается в пониженной оценке суммы страхования против настоящей стоимости объекта страхования либо максимально возможного убытка предприятия в случае наступления оговоренных событий. Согласно этому принципу страховое возмещение так относится к произошедшему убытку, как страховая сумма имеет отношение к страховой стоимости. Уровень полноты страхового возмещения будет все выше, чем будет меньше разница меж страховой суммой и оценкой объекта страхования.
Страхователь может урегулировать рисковую долю, которая остается в его удержании, подобрать для себя подходящий размер оплачиваемой премии.
Особенность пропорционального страхования заключается в том, что распределение убытков не зависит от их размеров. Иногда это образует неудобства для всех участвующих в страховании сторон. Для того, чтобы устранить указанный недостаток применяется непропорциональное страхование, позволяющее разделить подходы к финансированию рисков зависимо от их объема и происхождения, соединить данные подходы одним договором.
Методы непропорционального страхования
Существуют следующие базисные методики непропорционального страхования:
- страхование, в соответствии с системой первого риска;
- страхование предельного риска;
- страхование с франшизой.
При страховании по системе первого риска (страхование первых убытков) ущерб, который нанесен предприятию в случае наступления страхового события, должен быть возмещен ему полностью лишь в объеме страховой суммы, которая указана в договоре. Если убыток превысил страховую сумму, то расходы по его компенсации понесет непосредственно страхователь. Убыток в границах страховой суммы называется в практике страхования «первым риском», а разница меж страховой суммой и страховой стоимостью - «вторым риском».
Преимущество такого метода состоит в следующем. Вероятность того, что возникнут крупные убытки, понижается при увеличении их размера. Самые крупные, катастрофические убытки обладают наименьшей вероятностью возникновения. В такой связи для страхователя существует смысл отказаться от выплаты дополнительной части страховой премии за счет отказа от покрытия предельных убытков.
Недостатком страхования по системе первого риска является то, что крупные риски, имеющие тяжелейшие последствия, должны оставаться на удержании предприятия. Таким образом, перед страхователем снова образуется проблема управления такими рисками и их финансирования.
Страхование предельных рисков реализуется на случай наступления предельных убытков, которые превышают определенную, зафиксированную договором величину. При этом страховании крайне важно тщательно подойти к избранию страховой компании, так как объема ее ресурсов должно быть достаточно для исполнения принимаемых на себя обязательств.
Страхование с франшизой предназначается для исключения из страхового покрытия убытков, которые не превышают конкретной пороговой величины, которую и именуют франшизой. Франшиза является предельным минимальным размером убытка, на который распространено страховое покрытие. Франшизу важно располагать в сфере убытков небольшого объема, которые относительно предсказуемы, часты, а их страхование для страхователя неэффективно в экономическом аспекте.
Франшиза предполагает существование специализированной оговорки (клаузы) в страховом полисе. Величина франшизы задана в процентах в отношении страховой суммы, либо в абсолютных величинах (штуках, рублях и т.п.)
Франшиза является выгодной для обеих сторон. Страхователь снижает объем затрат, обретает возможность наиболее эффективным образом управлять собственными рисками. Для страховщика компенсация небольших, но часто случающихся убытков связывается с непропорционально высокими затратами организационного плана.
Выделяют следующие разновидности франшизы:
- безусловную – по-другому говоря, эксцедентную, вычитаемую либо страхование по принципу «все и каждый» - то есть возмещаться должен все и каждый убыток за вычетом франшизы;
- условную, интегральную или невычитаемую;
- совокупную.
При страховании с безусловной франшизой ущерб в любом случае подлежит возмещению страхователю после вычета из величины убытков учрежденной франшизы. В страховом полисе, согласно международной практике осуществляется запись «свободно от первых Х процентов».
Страхование с условной франшизой предопределяет, что страховщик освобожден от компенсации ущерба лишь в том случае, когда понесенные убытки имеют меньший размер, чем франшиза.
