Уголовная ответственность за незаконную банковскую деятельность

Незаконная банковская деятельность

Противодействие финансовым преступлениям является одним из приоритетных направлений уголовной политики государства. Финансовые преступления характеризуются значительной опасностью для бизнеса, населения и государства. Для поддержания стабильности финансовой системы страны, поддержания установленного порядка реализации банковской деятельности используются различные уголовно-правовые средства.

Преступления в сфере банковской деятельности (банкинга) подрывают финансовую устойчивость государства, уверенность в надежности финансовых инструментов, создают угрозу имущественных потерь государства, падению репутации банков, потери собственности физических и юридических лиц.

Теневая деятельность препятствует реализации законного бизнеса, наблюдается уклонение от уплаты налогов, причиняется значительный ущерб всей бюджетной системе. Потерпевшими от незаконной банковской деятельности являются физические и юридические лица, денежные средства, имущество, вовлеченное в незаконный оборот. Как правило, финансовые потери носят весьма значительный объем, возмещение таких убытков является затруднительным. В основе неразрешенной, незаконной деятельности банков лежит получение сверхдохода преступным путем в результате нарушения правил деятельности финансовых организаций.

Незаконная банковская деятельность может сопровождаться:

• незаконным созданием, образованием, реорганизацией юридического лица;
• незаконным использованием нормативно-правовых актов и документов для создания юридического лица;
• легализацией (или отмыванием) денежных средств, иного имущества и т.д.

Угроза безопасности экономики усугубляется трудностями выявления, рассмотрения и раскрытия, реализации уголовной ответственности за их совершение. Статистические данные привлечения к уголовной ответственности за незаконную банковскую деятельность указывают на степень эффективности правового механизма их противодействия, обуславливают внимание законодателя и научного сообщества к вопросам совершенствования уголовно-процессуального и уголовно-правового регулирования.

Уголовная ответственность за незаконную банковскую деятельность

В УК РФ (ст. 172) предусмотрена ответственность за осуществление банкинга без регистрации, без лицензии, с нарушением условий лицензирования. Нарушение порядка получения лицензии Национального банка, регистрации учреждения, условий лицензирования, вида деятельности, ведет к уголовной ответственности, в случае, когда наступили социально опасные последствия, определенные как крупный ущерб, причиненный государству, гражданам или организациям, или как извлечение дохода в крупном размере.

Осуществление банковских операций (банковской деятельности) без специальной лицензии (разрешения на соответствующую деятельность) или без регистрации, если такое действие причинило крупный ущерб государству, организациям или гражданам, или сопряжено с извлечением в крупном размере дохода, наказывается (ст. 172):

• штрафными санкциями в размере от 100 тыс. до 300 тыс. рублей;
• в размере заработной платы (другого дохода) за период от 1 до 2 лет;
• принудительными работами до 4 лет;
• заключением сроком до 4 лет и штрафом до 80 тыс. рублей, или в размере заработной платы за полгода.

Если незаконная банковская деятельность была совершена организованной группой лиц, или с целью извлечения дохода в особо крупном размере, то такое преступление наказывается принудительными работами до 5 лет, или лишением свободы до 7 лет и штрафом до 1 млн. рублей (или в размере любого дохода за период до 5 лет).

Осуществление банковских операций, деятельности без специального разрешения, когда получение лицензии является обязательным, наблюдается, если организация зарегистрировалась в качестве кредитной организации, получила право на определенные виды банковских операций, выходящих за рамки имеющегося разрешения, или в ситуации, когда лицензия была отозвана досрочно, или потеряла юридическую силу в результате определенных обстоятельств.

К условиям уголовной ответственности за незаконную банковскую деятельность относится наступление неблагоприятных последствий (причиненного ущерба в крупном размере). Это является формальной характеристикой и материальным основанием криминальной деятельности лица.

Реформированный УК РФ в новых условиях партнерства бизнеса и государства расширил возможности применения судами законодательства, предусматривающего особенности уголовной ответственности за финансовые преступления. Внесение значительного количества изменений в УК и УПК, в соответствии с которыми предусмотрена ответственность за некоторые общественно опасные действия в финансовой сфере, позволит правильно и адекватно реагировать на фальсификацию бухгалтерской отчетности, счетов, учетных записей, финансовых отчетов компаний, а также на активизацию деятельности «финансовых пирамид».

В РФ с 2016 года появилось несколько новых составов преступлений, выделенных из нормы ст. 172 УК, включающих незаконное размещение денежных средств юридических и физических лиц, инкассацию, кассовое обслуживание, перевод денежных средств, куплю-продажу иностранной валюты.

Организация финансовых пирамид (благотворительных, инвестиционных) расценивается, как преступное деяние вне зависимости от способа воздействия на потенциальный субъект, используемого виновным лицом. Любое манипулирование чувствами граждан до степени отнесения деяния к преступлению признается социально опасным.