Понятие риска и его использование в управлении

Тема 1.1 Понятие риска и его использование в управлении Понятие риска. Сущность риска в системе менеджмента. Виды рисков. Использование риска в управлении. ЭТО ОСНОВНЫЕ ПОДТЕМЫ ЛЕКЦИИ, МАТЕРИАЛ К КОТОРЫМ НЕОБХОДИМО НАЙТИ (ОБЯЗАТЕЛЬНО УЧИТЫВАТЬ НОВЫЙ НОМЕР ТАБЛИЦЫ ИЛИ РИСУНКА! У РИСУНКОВ СВОЯ НУМЕРАЦИЯ, У ТАБЛИЦ СВОЯ.) ЕСЛИ НУЖНО НУМЕРОВАТЬ РИСУНКИ ИЛИ ТАБЛИЦЫ, НЕОБХОДИМО ДЕЛАТЬ НУМЕРЦИЮ СКВОЗНОЙ НА ПРОТЯЖЕНИИ ТЕМЫ, В СЛЕДУЮЩЕЙ ТЕМЕ БУДУТ ДРУГИЕ НОМЕРА РИСУНКОВ. НУМЕРОВАТЬ РИСУНКИ ЛУЧШЕ ПОСЛЕ ТОГО, КАК СОБЕРЕТЕ ВЕСЬ ТЕКСТ 1.1Понятие риска ТОЧКА ПОСЛЕ ЗАГОЛОВКА НЕ СТАВИТСЯ! Таблица 1- Участники процесса управления рисками в зависимости от этапа данного процесса нигде ТОЧЕК НЕ СТАВИТЬ Оформление страницы , шрифт times new roman 14 Тема 1.1 Понятие риска и его использование в управлении Понятие риска. Сущность риска в системе менеджмента. Виды рисков. Использование риска в управлении. 1.1Понятие риска Понятие риска имеет различные трактовки в литературе, что усложняет изучение данного явления. Риск определяют как действие, событие, ситуацию, неопределенность, вероятность. Попробуем разобраться, что же представляет собой риск и почему его трактовки столь многогранны. По сущности рисков вообще не сложилось до сих пор однозначного толкования. Это объясняется сложностью данного явления и его недостаточным теоретическим изучением. В словаре Ожегова дается следующее определение риска. Риск - возможная опасность; и риск - действие наудачу в надежде на счастливый исход. Сразу встречаем две трактовки понятия риск - как возможность и как действие. Продолжим наше исследование: "Риск - действие, направленное па привлекательную цель, достижение которой сопряжено с элементом опасности, угрозой потери или неуспеха. Ситуация риска предполагает возможность выбора из двух альтернативных вариантов поведения; рискованного, связанного с риском, и надежного, т.е. гарантирующего сохранность достигнутого. Различают объективную и субъективную оценку проявления риска. Действия, воспринимаемые наблюдателем как осторожные, могут ощущаться самим субъектом как рискованные, и наоборот. Таким образом, в данном определении риск понимается как действие субъекта, либо ведущее к потере, либо гарантирующее сохранность достигнутого, но не предусматривающее возможность успеха, получения прибыли и т.п., что несколько сужает понятие риска (об этом речь пойдет ниже). В другом определении риска используется как раз более широкая трактовка риска. Риск - это деятельность субъектов хозяйственной жизни, связанная с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой имеется возможность оценить вероятность достижения желаемого результата, неудачи, отклонения от цели, содержащиеся в выбираемых альтернативах. Но правомерно ли определять риск как деятельность? Деятельность - специфически человеческая форма активного отношения к окружающему миру, содержание которой составляет его целесообразное изменение и преобразование. Таким образом, не все проявления риска на практике можно определить через форму активного отношения человека к окружающему миру. Объективно существуют такие виды риска, как риск стихийных бедствий, систематический риск и т.п. Конечно, можно их связать с проявлениями человеческой деятельности, но цепь причинно-следственных связей будет очень длинна. Таким образом, определение риска как деятельности субъектов хозяйственной жизни не вполне корректно. Проанализируем следующее определение: риск - ситуативная характеристика деятельности любого субъекта рыночных отношений, отображающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные (или, напротив, благоприятные) последствия в случае неуспеха (или успеха). Сущность риска состоит в возможности отклонения полученного результата от запланированного. Однако полученный результат может отклоняться от запланированного и в положительную сторону. Следовательно, можно говорить не только о риске потерь, но и о риске выгоды. Таким образом, можно выделить две позиции относительно сущности риска. Первая состоит в том, что риск рассматривается в виде возможного ущерба от реализации того или иного решения, в виде финансовых, материальных и иных потерь. Вторая позиция выражается в том, что риск рассматривается с точки зрения возможной удачи, получения доходов или прибыли в результате реализации решения. Риск в данном определении рассматривается как ситуация. Чем же ситуация отличается от деятельности? Ситуация - совокупность обстоятельств, положение, обстановка. Cитуация включает как совокупность событий, приведших к данному исходу в результате деятельности человека, так и объективно действующие факторы. На данном этапе нашего исследования определим риск как ситуацию. Рассмотрим, какие признаки присущи ситуации риска. Функционированию и развитию многих экономических процессов присущи элементы неопределенности. Это обуславливает появление ситуаций, не имеющих однозначного исходa. Понятие "ситуация риска" можно определить как сочетание, совокупность различных обстоятельств и условий, создающих определенную обстановку для того или иного вида деятельности. Если существует вероятность количественно и качественно определять степень вероятности того или иного варианта, то это и будет ситуация риска. Ситуации риска сопутствуют три условия: · нaличие неопределенности; · необходимость выбора альтернативы (в т.ч. отказ от выбора); · возможность оценить вероятность осуществления выбираемых альтернатив. Ситуацию риска следует отличать от ситуации неопределенности. Последняя характеризуется тем, что вероятность наступления результатов решений или событий в принципе неустанавливаема. Ситуацию же риска можно охарактеризовать как разновидность неопределенности, когда наступление событий вероятно и может быть определено, т.е. объективно существует возможность оценить вероятность событий, предположительно возникающих в результате осуществления хозяйственной деятельности. Стремясь снять рискованную ситуацию, субъект делает выбор и стремится реализовать его. Тем самым риск предстает моделью снятия субъектом неопределенности, способом практического разрешения противоречия при неясном (альтернативном) развитии противоположных тенденций в конкретных обстоятельствах. Понимание того, что субъект столкнулся с "ситуацией риска" и ему предстоит выбор из нескольких альтернативных вариантов поведения, называется "осознанием риска". Кроме того, при рассмотрении сущности риска надо учитывать, что это понятие включает в себя не только наличие рисковой ситуации и ее осознание, но и принятие решения, сделанного на основе количественного и качественного анализа риска. Таким образом, риск как ситуация, связанная с наличием выбора из предполагаемых альтернатив, имеет важное свойство - вероятность. Вероятность - математический признак, означающий возможность рассчитать частоту наступления события при наличии достаточного количества статистических данных. Вот почему риск нельзя опреде лять через вероятность (вероятность - признак риска) и тем более неопределенность (отсутствующую возможность определить вероятность исхода события). Помимо этого необходимо отметить основную oco6eнность риска - риск имеет свойство уменьшаться с увеличением предсказуемости рискосодержащего события. Под рискосодержащим событием понимается то событие, от coвершения или несовершения которого зависит соответственно успех или неудача предполагаемого предприятия. И так как риск в таком случае выражается процентной (или количественной) возможностью несовершения благоприятного события, то чем больше существует возможностей предвидеть, совершится или не совершится это событие, тем меньше значение риска. Таким образом, риск нельзя определить и как событие. Событие в данном случае - условие возникновения рисковой ситуации. Исходя из вышесказанного, дадим следующее определение. Риск - ситуация, связанная с наличием выбора из предполагаемых альтернатив путем оценки вероятности наступления рискосодержащего события, влекущего как положительные, так и отрицательные последствия. В современной экономической литературе категория риск представляет собой событие, которое может произойти или не произойти. В случае совершения такого события возможны три экономических результата: отрицательный (проигрыш, ущерб, убыток), нулевой, положительный (выигрыш, выгода, прибыль). Другими словами, риск можно охарактеризовать как опасность потенциально возможной, вероятной потери ресурсов или недополучения доходов по сравнению с вариантом, рассчитанным на рациональное использование ресурсов в данном виде деятельности. Сказанное характеризует категорию "риск" с качественной стороны и создает основу для перевода понятия "риск" в количественное. Действительно, если риск - это опасность потери ресурсов или дохода, то существует его количественная мера, определяемая абсолютным или относительным уровнем потерь. В абсолютном выражении риск может определяться величиной возможных потерь в материально-вещественном (физическом) или стоимостном (денежном) выражении, если только ущерб поддается такому измерению. В относительном выражении риск определяется как величина возможных потерь, отнесенная к некоторой базе, в виде которой наиболее удобно принимать либо имущественное состояние, либо общие затраты ресурсов на данный вид деятельности, либо ожидаемый доход (прибыль) от операции. Выбор той или иной базы не имеет принципиального значения, но следует предпочесть показатель, определяемый с высокой степенью достоверности. Как правило, в абсолютном выражении риск исчисляется, когда peчь идет об одной конкретной сделке. Если же необходимо определить допустимый уровень риска при совершении различных коммерческих операций, то применяются относительные показатели. 1.2 Сущность риска в системе менеджмента В 1855 г. представитель немецкой классической школы Г. фон Мангольдт опубликовал работу "Действительное нaзначение предпринимателя и истинная природа предпринимательской прибыли". В центр своих теоретических исследований предпринимательства он поставил несение риска, кaк важнейшую ролевую функцию предпринимателя. Относительно теории риска Мангольдт разделил понятия "производства на заказ" и "производство на рынок". В производстве нa заказ гарантирован доход, поскольку заранее ясен заказчик и определена цена, следовательно, риск минимален или вообще отсутствует. В подобных ситуациях фактически устраняется неопределенность, сопутствующая процессу между началом производства и продажей конечного продукта. В производстве на pынок такая неопределенность присутствует, так как продукт предназначен для продажи при неопределенном спросе и нeизвестной цене. Относя деятельность предпринимателя к "производству для рынка", Мангольдт первым ставит вопрос об оценке степени риска, который несет предприниматель. Для его оценки он вводит в свое исследование фактор времени. Чем больше отрезок времени, отделяющий начало производства товара от его продажи, тем больше неопределенность успеха, больше риск возможных потерь для предпринимателя и, соответственно, больше ожидаемое вознаграждение. Наиболее полное развитие фактор риска как важнейшая составляющая предпринимательской функции получила y американского экономиста Фрэнка Найта. Он связывал появлeние предпринимательского дохода не с любым видом риска. Риск, измеренный вероятностным распределением, следует относить к категории страхуемых заранее. Такой риск может учитываться в первоначальных инвестиционных решениях и превращается, по словам Ф. Найта, в "постоянный элемент издержек" в виде страховки. Поэтому такой риск не является фактором неопределенности для предпринимателя и, соответственно, служит причиной его прибыли или потерь. Риск, по Ф. Найтy, представляет собой объективную вероятность того или иного события и может быть выражен количественно, в частности в виде математически вероятностного распределения доходов. Чем больше вероятность стандартного отклонения от ожидаемой величины при таком распределении, тем меньше риск, и наоборот. В то же время существует неопределенность, означающая, что ожидаемый доход в принципе может быть получен, однако вероятность такого события нельзя измерить или просчитать. К таким ситуациям Ф. Найт относил, например, невозможность предсказать поведение или направленность потребительского спроса. Для понимания природы предпринимательского риска фундаментальное значение имеет связь риска и прибыли. Адам Смит в "Исследованиях о природе и причинах богатства народов" писал, что достижение даже обычной нормы прибыли всегда связано с большим или меньшим риском. Известно, что получение прибыли предпринимателю не гарантировано, вознаграждением за затраченные им время, усилия и способности могут оказаться как прибыль, так и убытки. Предприниматель проявляет готовность идти на риск в условиях неопределенности, поскольку наряду с риском потерь существует возможность дополнительных доходов. И. Шуймпетер в книге "Теория экономического развития" пишет о том, что, если риски не учитываются в хозяйственном плане, тогда они становятся, с одной стороны, источником убытков, а с другой - прибылей. Можно выбрать решения, содержащие меньше риска, но при этом меньше будет и получаемая прибыль. Поскольку основной целью любого коммерческого предприятия является получение прибыли, то в ситуации с созданием или функционированием любого финансового субъекта возникает проблема его доходности. Доходность - это относительная величина, характеризующая эффективность предпринимательской деятельности, представляющая собой отношение дохода к затратам, измеряется в процентах. Если доходность предприятия, бизнеса ниже средней банковской процентной ставки или отсутствует совсем, то его существование бессмысленно с точки зрения получения прибыли. Стремление предпринимателя получить наибольшую прибыль ограничивается возможностью понести убытки. Риск предпринимательской деятельности означает вероятность того, что фактическая прибыль предпринимателя окажется меньше запланированной, ожидаемой. Чем выше ожидаемая прибыль, тем выше риск. В рамках дилеммы "доходность - риск" предприниматель вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Связь между доходностью предпринимателя и его риском в очень упрощенном варианте может быть выражена прямолинейной зависимостью. Таким образом, можно сделать вывод, что прибыли и потери предпринимателя есть следствия риска и неопределенности, сопровождающих его решения. Сама прибыль или доход зависят от разницы между вполне определенной закупочной ценой факторов производства или товаров и той неопределенной ценой, по которой их или результирующий продукт можно будет продать. Необходимо отметить, что неопределенность и риск в предпринимательской деятельности играют очень важную роль, заключая в себе противоречие между планируемым и действительным. Риск объективно составляет неизбежный элемент принятия любого хозяйственного решения в силу того, что неопределенность - неизбежная характеристика условий хозяйствования. В момент принятия решения не всегда возможно получить полные и точные знания об отдаленной во времени среде реализации решения, обо всех действующих или потенциально могущих проявиться внутренних и внешних факторах. Объективно существует и неустранимая неопределенность, имеющая место при принятии решений, приводящая к тому, что риск никогда не бывает нулевым. Следствием этого является неуверенность в достижимости поставленной цели, и в результате реализации выбранного решения намеченная цель в большей или меньшей степени не достигается. Неопределенность ситуации предопределяется тем, что она зависит от множества переменных, контрагентов и лиц, поведение которых не всегда можно предсказать с приемлемой точностью. Сказывается также и отсутствие четкости в определении целей, критериев и показателей их оценки (сдвиги в общественных потребностях и потребительском спросе, появление технических и технологических новшеств, изменение конъюнктуры рынка, непредсказуемые природные явления). Рисунок 1 - Результаты определения неопределенности Определения понятий. Анализ рисков связан с подходом к риску не как к статическому, неизменному параметру, а как к управляемому, на уровень которого можно и нужно оказывать воздействие. Одна из особенностей управления риском состоит в том, что объект управления подвергается воздействиям двух типов. К первому относятся воздействия, предпринимаемые собственно субъектом управления (ЛПР). Ко второму – воздействия, обусловленные тем, что объект управления является подсистемой некоторой более сложной системы. Эти воздействия обобщенно будем называть внешней средой. Внешней средой называется источник тех воздействий на состояния или параметры объекта управления, которые не входят в состав воздействий, предпринимаемых и организуемых ЛПР. Таким образом, условно можно говорить о том, что результирующее воздействие на объект управления, приводящее к тому или иному последствию, интерпретируется как вектор, равный сумме воздействий ЛПР и внешней среды. Основная проблема в ходе управления объектом при этом состоит в том, что воздействие внешней среды имеет случайный характер, т.е. в упрощенном виде (рисунок 2) случайными величинами являются как длина вектора воздействия среды, так и его направление. Таким образом, управление системой с учетом риска подобно задаче пловца, переплывающего реку, достичь заданной точки на другом берегу с учетом того, что река постоянно случайным образом меняет направление и скорость течения. В термине «внешняя среда» характеристика «внешняя» относится не к объекту управления, а к воздействиям, предпринимаемым ЛПР. По отношению к объекту управления источник воздействия среды может быть внутренним. Это обусловлено тем, что объект управления сам по себе, как правило, является сложной системой, состояние которой может неконтролируемо изменяться за счет взаимодействия его подсистем. В качестве примера можно привести возможность срыва производственного плана вследствие либо низкой квалификации работников, либо психологических конфликтов внутри производственного коллектива. В рамках классической теории принятия решений в условиях неопределенности предполагается, что наступление конкретного последствия можно достоверно предсказать, если будет точно известно состояние среды [36]. В интерпретации, представленной на рис. 1.2, вектор воздействия среды имеет неопределенный характер, вследствие чего результирующий вектор также не детерминирован. Недетерминированность последствий принимаемых решений обусловлена возможностью различных состояний среды, поскольку в момент принятия решения не известно будущее состояние среды, способное оказать влияние на последствия. Рисунок 2 - Последствия принимаемого решения, как результат управляющего воздействия и воздействия внешней среды То или иное состояние среды вызывается определенными причинами или условиями, которые мы будем называть факторами неопределенности, а в рисковой ситуации – факторами риска. Это соответствует определению факторов риска, приведенному в [10]: возможность отклонения от преследуемой цели порождается некоторыми причинами, которые называются факторами риска. Таким образом, факторы риска представляют собой не те или иные конкретные состояния среды, а возможность того, что среда будет находиться в одном из нескольких этих состояний. Следовательно, можно использовать следующее определение: факторами риска называются причины, обеспечивающие возможность разных состояний среды и, как следствие, недетерминированность последствий принимаемых решений. Объективного различия между факторами неопределенности и факторами риска нет, но есть различие субъективное, т.е. факторы неопределенности становятся факторами риска тогда, когда их влияние на конечный результат рассматриваемого решения оценивается с позиции субъективно благоприятных и неблагоприятных проявлений этого влияния. Наряду с понятием «факторы риска» общая теория риска оперирует такими понятиями, как «уровень» и «мера» риска. Понятие «уровень риска» связано с разбросом возможных последствий рассматриваемых решений от наиболее негативных до наиболее позитивных. Автор [10] считает, что уровень риска – качественное понятие. Уровнем риска называется оценка возможных последствий рассматриваемого решения, в агрегированном виде отражающая меру реальности наступления как благоприятных, так и неблагоприятных последствий, а также размеры возникающих при этом потерь или выгод. Мерой риска называется количественное выражение уровня риска по некоторой числовой шкале, определенное с помощью правила. В настоящее время в научной литературе представлен достаточно большой набор различных способов количественного выражения уровня риска (меры риска). Существование разных мер риска не характеризует несовершенства теории риска, более того, стремление найти единое правило количественного выражения уровня риска, на наш взгляд, нецелесообразно. Выбор той или иной меры риска определяется спецификой как рассматриваемой задачи, так и применяемых методов анализа риска. В качестве меры риска вполне возможно использование вероятности негативного исхода принимаемого решения. Использование такой ме ры связано с предложением, что, во-первых, позитивное влияние случайных факторов на результат принимаемого решения не учитывается (возможно, в силу отсутствия такового), во-вторых, в качестве количественных методов анализа риска будут использоваться вероятностные методы. Как будет показано ниже, во многих ситуациях использование такой меры риска вполне оправданно. Сущность и содержание управления риском. Анализ отечественной литературы продемонстрировал существование различных определений сущности понятия «риск-менеджмент» [22], например: – риск-менеджмент выступает как составной элемент системы управления на предприятии и представляет собой процесс подготовки и реализации мероприятий, цель которых – снижение опасности принятия ошибочных решений и уменьшение возможных негативных последствий нежелательного развития событий в ходе реализации принятых предпринимателем решений; – риск-менеджмент – это наука и искусство управления риском, основанные на долгосрочном прогнозировании, стратегическом планировании, выработке обоснованной концепции и программы, адаптированной к неопределенности системы предпринимательства, позволяющей не допускать или уменьшать неблагоприятное воздействие на результаты воспроизводства стохастических факторов и главное – получать в конечном счете высокий доход; – риск-менеджмент – процесс принятия и выполнения управленческих решений, направленных на снижение вероятности возникновения неблагоприятного результата и минимизацию возможных потерь, вызванных его реализацией; – риск-менеджмент – поддержание баланса между ресурсами, людьми, целями в процессе достижения определенных риск-целей с использованием найденных в процессе риск-маркетинга конструктивных, технологических, организационных, финансовых инструментов; – риск-менеджмент, как и любой менеджмент, должен включать планирование, мотивацию, организацию и контроль. Тем не менее большинство авторов сходится во мнении, что целью риск-менеджмента является в первую очередь уменьшение неблагоприятного воздействия, снижение потерь и т.д. Что касается зарубежной литературы, то здесь авторы при определении целей риск-менеджмента делают акцент не на снижение возможных неблагоприятных последствий, потерь, а на получение выгоды, рост дохода. В соответствии со стандартом управления рисками, разработанным совместно Институтом риск-менеджмента, Ассоциацией страховых и риск-менеджеров и Национальным форумом риск-менеджеров государственного сектора экономики (Великобритания) [14], риск-менеджмент является центральной частью любого стратегического управления организации. Он представляет собой процесс, посредством которого организации систематически обращаются к рискам, свойственным их деятельности, с целью получения длительной выгоды в пределах каждого вида деятельности. Авторы [7] в отличие от российских авторов при определении целей риск-менеджмента ведут речь о «создании, защите и росте богатства акционеров с помощью управления факторами неопределенности». Однако как отечественные, так и зарубежные авторы сходятся во мнении, что особенность системы риск-менеджмента заключается в том, что, несмотря на актуальность проблем, решаемых посредством данной системы, она не может существовать как отдельный институт и должна быть интегрирована в общую систему менеджмента предприятия. Таким образом, систему риск-менеджмента можно характеризовать как дополнительный инструмент постоянного совершенствования действующей системы менеджмента предприятия, направленный на повышение качества выполняемых работ и результативности системы менеджмента в целом. Ключевыми элементами системы риск-менеджмента, как и любой другой системы, являются: • объект системы риск-менеджмента; • субъект риск-менеджмента; • процесс управления рисками, определяющий воздействие субъекта на объект системы. Объект системы риск-менеджмента. Объектом системы управления рисками является риск, представляющий собой сочетание вероятности события и его последствий. При этом термин «риск» обычно используют только тогда, когда существует возможность негативных последствий. В некоторых ситуациях риск обусловлен возможностью отклонения от ожидаемого результата или события. Существует множество классификаций видов рисков, которые в основном зависят от объекта исследования. Так, действию определенных видов рисков подвержены все без исключения предпринимательские организации. Наряду с общими есть специфические виды риска, характерные для определенных видов деятельности. Например, бан ковские риски отличаются от рисков в страховой деятельности, а последние в свою очередь от рисков в производственной деятельности, и т.д. Видовое разнообразие рисков очень велико – от пожаров и стихийных бедствий до межнациональных конфликтов, изменений в законодательстве, регулирующем предпринимательскую деятельность, и инфляционных колебаний. Кроме этого, экономическое и политическое развитие современного мира порождает новые виды рисков, которые довольно трудно определить, оценить количественно. Провести жесткую границу между отдельными видами рисков довольно сложно. Многие риски взаимосвязаны между собой, и изменения в одном из них вызывают изменения в другом. Но все они в конечном счете влияют на результаты деятельности предпринимательской фирмы и требуют учета для успешного бизнеса. Таким образом, определение объекта системы риск-менеджмента заключается в анализе видов рисков, которым подвержено предприятие, их классификации и регламентации. Процесс управления рисками. Определив объекты системы риск-менеджмента, необходимо определить субъекты указанной управленческой системы. Субъектами системы риск-менеджмента являются участники процесса управления рисками, которых однако целесообразно представить после описания самого процесса рискменеджмента. Управление рисками, как и всякая управленческая деятельность, имеет свою процедуру (последовательность действий). В экономической литературе встречается различное видение разграничения этапов управления рисками и их наименования. На рисунке 3 представлены укрупненные этапы процесса управления рисками [14]. Рисунок 3 - Процесс управления рисками Как показывает анализ рисунка 3, процесс управления рисками является цикличным. Цикл процесса, как правило, составляет один год или чаще в случае возникновения таких, например, событий, как изменение требований регулирующих органов, ввод новых мощностей и т.п. Однако отдельные шаги процесса являются непрерывными (проведение мероприятий по снижению рисков). Исследование процесса управления рисками начинается с идентификации рисков. Выявление рисков, как правило, осуществляется путем сбора статистических данных, анализа документов, проведения интервью или письменных опросов экспертов. Далее все идентифицированные риски классифицируются по видам и регистрируются в реестре рисков. Реестр рисков является инструментом сбора и систематизации рисков компании и своего рода базой данных всех идентифицированных рисков. Пересмотр и обновление реестра рисков проводится регулярно. Как показывает анализ рисунка 3, процесс управления рисками является цикличным. Цикл процесса, как правило, составляет один год или чаще в случае возникновения таких, например, событий, как изменение требований регулирующих органов, ввод новых мощностей и т.п. Однако отдельные шаги процесса являются непрерывными (проведение мероприятий по снижению рисков). Исследование процесса управления рисками начинается с идентификации рисков. Выявление рисков, как правило, осуществляется путем сбора статистических данных, анализа документов, проведения интервью или письменных опросов экспертов. Далее все идентифицированные риски классифицируются по видам и регистрируются в реестре рисков. Реестр рисков является инструментом сбора и систематизации рисков компании и своего рода базой данных всех идентифицированных рисков. Пересмотр и обновление реестра рисков проводится регулярно. При первоначальной идентификации рисков и создании реестров риска производится определение объектов системы риск-менеджмента. При повторении данного шага осуществляется проверка уже внесенных рисков на соответствие текущей ситуации, а также в реестр рисков вносятся новые риски (объекты). После того как основные риски идентифицированы, производится оценка величины каждого риска. Она заключается в определении вероятности возникновения отдельного риска и величины влияния последствий в случае его возникновения. Существует целый ряд методов оценки рисков, которые укрупненно можно разделить на две группы: 1) качественные методы оценки рисков («дерево причин», «дерево последствий» и т.д.); 2) количественные методы оценки рисков (функция плотности распределения вероятности, метод Монте-Карло). Результаты оценки вероятности влияния по каждому выделенному риску также фиксируются в реестре рисков. Информация об идентифицированных и оцененных рисках предоставляется заинтересованным пользователям – как внутренним (менеджмент компании), так и внешним (акционеры и регулирующие органы) посредством регулярной отчетности. Этап информирования и коммуникации служит основным связующим звеном системы риск-менеджмента и других управленческих систем предприятия, обеспечивая последних информацией о рисках для принятия обоснованных управленческих решений. От того, как организован процесс коммуникации, насколько информация о рисках представляется своевременно и в необходимом объеме, во многом зависит эффективность системы риск-менеджмента. Таблица 1- Участники процесса управления рисками в зависимости от этапа данного процесса На основании полученной информации менеджмент компании принимает решения относительно подходов к управлению рисками, которые в зависимости от степени их значимости могут быть следующими (обычно выделяют четыре основных способа управления рисками): 1) отказ (уклонение) от риска (например, сворачивание деятельности, чреватой неприемлемым риском, отказ от сотрудничества с ненадежным партнером); 2) передача риска (обычно на основе договора) от одной стороны другой (например, аутсорсинг или страхование); 3) сокращение риска – снижение вероятности (частоты) наступления рисковой ситуации и/или уменьшение размера ущерба (например, путем пространственного разнесения источников возникновения убытков или объектов, которым может быть нанесен ущерб, разнесения рисков во времени, введения ограничений на уровень рисков, диверсификации видов деятельности, зон хозяйствования, сбыта и поставок); 4) принятие риска, предполагающее самостоятельное устранение последствий наступления рисковой ситуации и покрытие убытков из собственных средств. Рисунок 4 - Основные этапы формирования риск-менеджмента К уклонению от риска обычно прибегают в тех случаях, когда не представляется возможным снизить его до уровня, при котором деятельность организации сохраняла бы свою экономическую целесообразность с учетом имеющихся альтернатив. Например, может оказаться целесообразным сменить делового партнера на более надежного при наличии такой альтернативы – даже в том случае, если сотрудничество с прежним партнером не чревато неприемлемыми потерями. В других случаях, когда прибегают к передаче рисков или к их принятию, обычно используют те или иные методы их сокращения (помимо перечисленных выше способов локализации рисков, это могут быть средства внутреннего контроля, мониторинга внешней среды и т.д.). Используемые инструменты и мероприятия по управлению рисками активов фиксируются в реестре рисков, а также отражаются в соответствующих регламентирующих документах, выполнение которых отслеживается и контролируется. Субъекты системы управления рисками. Субъекты системы риск-менеджмента, как уже отмечалось, представляют собой участников процесса управления рисками и различаются в зависимости от этапа указанного процесса (см. таблицу 1). Основные этапы формирования системы риск-менеджмента. Рассмотрев ключевые элементы системы риск-менеджмента, остановимся на основных этапах формирования системы риск-менеджмента, сущность и последовательность которых вытекают из логики процесса управления рисками (рисунок 4). Как показывает анализ рисунок 4, первым этапом после принятия решения менеджментом предприятия о формировании и внедрении системы риск-менеджмента является назначение ответственного структурного подразделения за формирование и поддержание указанной системы. Далее это подразделение рассматривает основные области рисков, которым подвержено предприятие, и осуществляет идентификацию рисков с помощью экспертов в каждой из предметных областей, а также их детальное описание и классификацию. Идентифицированные риски оцениваются и ранжируются. При этом, как правило, на первоначальном этапе внедрения риск-менеджмента риски оцениваются экспертным методом ввиду отсутствия необходимой статистической информации. Однако одновременно определяется перечень информации, подлежащей регулярному сбору и хранению, и формируется техническое задание на автоматизацию для дальнейшего сбора необходимой информации и использования статистических методов оценки, а также визуализации матрицы рисков. Кроме того, на этапе формирования системы риск-менеджмента разрабатывается ряд локальных нормативных актов предприятия. К их числу относятся: • политика управления рисками, определяющая круг сознательно принимаемых компанией рисков, а также снижаемых, передаваемых и других рисков; • регламент управления рисками, включающий детальное описание этапов, распределения полномочий и ответственности, сроков отдельных этапов процесса, а также входящую и исходящую информацию; • методология управления рисками, включающая описание основных категорий рисков предприятия, методов оценки каждой из категорий, приоритизацию рисков и формирование матрицы рисков с учетом степени приемлемости рисков, определенных менеджментом компании. Прежде чем перейти к полномасштабному внедрению разработанной системы риск-менеджмента, как правило, проводится ее апробация. Данный этап подразумевает последовательное выполнение участниками процесса всех шагов, определенных регламентными документами, с использованием инструментов, зафиксированных в методических документах, с целью проверки на адекватность сроков, инструментов, шкал и т. п. Информация о выявленных недочетах направляется разработчику для корректировки соответствующих локальных нормативных актов и дальнейшей организации полномасштабного внедрения системы. Подводя итог, можно сделать вывод, что формирование системы риск-менеджмента начинается с определения объектов и субъектов системы, а также процесса управления рисками. Далее осуществляется разработка необходимой регламентной и методической базы, формирование технического задания на автоматизацию. После тестирования разработанных нормативных документов и информационной системы на этапе апробации система запускается в промышленную эксплуатацию. Рассмотренные этапы укрупненно применимы к созданию любой управленческой системы с той лишь разницей, что объекты, субъекты, логика процесса и содержание нормативных документов будут отличаться в зависимости от создаваемой управленческой системы. Виды рисков Эффективность организации управления рисками во многом определяется их классификацией, которая создает возможности для эффективного применения соответствующих методов и приемов управления риском. К природным рискам относятся риски стихийных бедствий, такие как землетрясения, наводнения, ураганы, тайфуны, удары молнии, извержения вулканов и т.д. Техногенные риски связаны с хозяйственной деятельностью человека. Смешанными рисками являются события природного характера, ставшие результатом хозяйственной деятельности человека. Чистые (простые) риски, или статические, практически всегда наносят предприятию ущерб, то есть связаны только с потерями для предпринимательской деятельности. Это риск потерь реальных активов вследствие нанесения ущерба собственности или неудовлетворительной организации. Спекулятивные риски, или динамические, — это риски непредвиденных изменений стоимостных оценок управленческих решений фирмы, а также изменения рыночных отношений или политических обстоятельств. Они характеризуются тем, что могут быть связаны как с потерями, так и с получением дополнительной прибыли по отношению к ожидаемым результатам. Основные причины возникновения внешних и внутренних рисков представлены в таблице 1. Производственные риски — это риски, характерные для производственной деятельности и связанные с убытками от остановки производства по различным причинам, а также с неадекватным использованием техники и технологии, основных и оборотных фондов, производственных ресурсов и рабочего времени. Финансовые риски — это риски, связанные с вероятностью потерь финансовых ресурсов (денежных средств). Финансовые риски подразделяются на два вида: риски, связанные с покупательной способностью денег, и риски, связанные с вложением капитала (инвестиционные риски, кредитные риски, риски прямых финансовых потерь). По типу потерь финансовые риски разделяют на прямые имущественные риски и риски, связанные с обязательствами, т.е. риск убытков по вине конкурентов, сотрудников или партнеров в связи с изменениями условий выполнения обязательств. Имущественные риски — это риски, связанные с возможностью потерь имущества по различным причинам: кражи, диверсии, халатность, перенапряжения технической и технологической систем, порчи и т.п. Под коммерческим риском понимается риск, связанный с предпринимательской деятельностью, ориентированной на получение максимальной прибыли и возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или закупленных предприятием. Социальные риски непосредственно связаны с жизнью, здоровьем и трудоспособностью работников предприятия, а также их личностными характеристиками и условиями труда. Предпринимательский риск связан со случайными потерями предпринимательской прибыли. Таблица 2 - Основные причины возникновения внешних и внутренних рисков Потери в предпринимательской деятельности разделяют на материальные, трудовые, финансовые, потери времени и специальные виды потерь. Материальные потери проявляются в дополнительных затратах или прямых потерях оборудования, имущества, продукции, сырья, энергии и т.д. Материальные потери измеряются в тех же единицах, в которых измеряется количество данного вида материальных ресурсов, т.е. в физических единицах веса, объема, площади и др., а также в стоимостном выражении, в денежных единицах. Для этого потери в физическом измерении переводятся в стоимостные путем умножения его на цену единицы соответствующего материального ресурса. Для достаточного количества материальных ресурсов, стоимость которых заранее известна, потери можно сразу оценивать в денежном выражении Трудовые потери представляют собой потери рабочего времен, вызванные случайными, непредвиденными обстоятельствами. В непосредственном измерении трудовые потери выражаются в человеко-часах, человеко-днях или просто часах рабочего времени. Перевод трудовых потерь в стоимостное, денежное выражение осуществляется путем умножения трудочасов на стоимость одного часа. Финансовые потери — это прямой денежный ущерб, связанный с непредусмотренными платежами, выплатой штрафов, уплатой дополнительных налогов, потерей денежных средств и ценных бумаг, невозвратом долгов, неоплатой покупателем поставленной ему продукции. Временные финансовые потери могут быть обусловлены замораживанием счетов, несвоевременной выдачей средств, отсрочкой выплаты долгов, изменением валютного курса рубля, инфляцией и др. Потери времени существуют тогда, когда процесс предпринимательской деятельности идет медленнее, чем было намечено. Рисунок 5 - Основные группы рисков деятельности предприятия Прямая оценка таких потерь осуществляется в часах, днях, неделях, месяцах запаздывания в получении намеченного результата. Чтобы перевести оценку потерь времени в стоимостное измерение, необходимо установить, к каким потерям дохода и прибыли приводят случайные потери рабочего времени. Специальные виды потерь проявляются в виде нанесения ущерба здоровью и жизни людей, окружающей среде, престижу предприятия, а также в виде других неблагоприятных социальных и морально-психологических последствий, чаще всего их крайне трудно определить в количественном и тем более в стоимостном выражении. Предпринимательский риск связан с конечным финансово-хозяйственным результатом деятельности предприятия, в котором объединяются многочисленные частные риски (рисунок 5). Финансовый риск представляет собой функцию времени. Как правило, степень риска для данного финансового актива или варианта вложения капитала увеличивается во времени. Например, убытки импортера сегодня зависят от времени от момента заключения контракта до срока платежа по сделке, так как курсы иностранной валюты по отношению к российскому рублю продолжают расти. В зарубежной практике в качестве метода количественного определения риска вложения капитала предлагается использовать древо вероятностей. Этот метод позволяет точно определить вероятные будущие денежные потоки инвестиционного проекта в их связи с результатами предыдущих периодов времени. Если проект вложения капитала приемлем в первом периоде времени, то он может быть также приемлем и в последующих периодах времени. Если же предполагается, что денежные потоки в разных периодах времени являются независимыми друг от друга, тогда необходимо определить вероятное распределение результатов денежных потоков для каждого периода времени. В случае, когда связь между денежными потоками в разных периодах времени существует, необходимо принять данную зависимость и на ее основе представить будущие события так, как они могут произойти. В качестве примера произведем древо вероятностей для трех периодов времени (рисунок 3). Рисунок 6 – Дерево вероятностей Дерево вероятностей показывает, что если в периоде 1 результатом будет верхняя ветвь, то она приведет в периоде 2 к другому множеству возможных результатов, чем это было бы, если бы результат в периоде 1 выражался нижней ветвью. Аналогичная картина наблюдается и при переходе от периода времени 2 к периоду 3. Поэтому в момент временного периода 0 древо вероятностей представляет наилучшую оценку того результата, который, вероятно, будет иметь место в будущем, в зависимости от того, что происходило прежде. Для каждой из ветвей денежные потоки привязаны к вероятности. В периоде 1 результат денежного потока не зависит от того, что было прежде. Поэтому вероятности, связанные с двумя ветвями, называются исходными вероятностями. Для всех последующих периодов (т.е. периодов 2, 3 и т.д.) результаты денежных потоков зависят от предыдущих результатов. Поэтому вероятности этих периодов называются условными. Кроме того, существует совместная вероятность, которая представляет собой вероятность появления определенной последовательности денежных потоков. Совместная вероятность равна произведению исходной и условной вероятностей. Профессиональные риски связаны с выполнением должностными лицами своих профессиональных обязанностей. Инвестиционные риски возникают при вложении инвесторами средств в инвестиционные объекты с целью получения прибыли. Различают систематический и несистематический риски; риски реального и финансового инвестирования. Транспортные риски представляют собой риски, связанные с убытком по причине транспортировки товара; различают морские, воздушные и наземные. Банковские риски представляют собой опасность потерь в банковских операциях, они могут иметь внешние причины возникновения (страновый и валютный) и внутренние, такие как риски пассивных и активных операций, риски, связанные со спецификой клиента. Страховой риск связан с неэффективной страховой деятельностью как на этапе, предшествующем заключению договора страхования, так и на последующих этапах перестрахования, формирования страховых резервов и т.п. Использование риска в управлении Рассматривая риск как экономическую категорию, необходимо глубоко понимать и применять на практике системы прогнозирования, оценки, анализа и управления предпринимательскими рисками. Рассмотрим поэтапно весь алгоритм действий предпринимателя, направленный на оптимизацию рисковой ситуации в своей деятельности. Изначально рисковая ситуация подвергается прогнозированию, причем важное место здесь занимает предупреждение неопределенности возможного риска. На данном этапе решается целый комплекс задач, основными из которых являются: - определение источников информации, которые позволяют выявить причины риска и возможные его виды; - выяснение источников риска; - прогнозирование основных видов риска для конкретного предприятия; - определение объектов, на которые воздействует тот или иной вид риска. Определение источников информации. Для того чтобы определить источники риска и возможные их виды, необходимо иметь надежное информационное обеспечение. Все источники такой информации могут быть классифицированы: • внутренние и внешние; • учтенные и неучтенные; • разовые и постоянные; • полученные легальным и нелегальным путем; • полученные с магнитных носителей, с документов, от партнеров, приобретенные за плату, от осведомителей, агентов и т.д.; • достоверные и сомнительные; • другие. Их может быть великое множество, и каждое предприятие выбирает для себя наиболее важные. Назовем некоторые из наиболее значимых и доступных: • каталог факторов риска и рисковых ситуаций; • личный опыт руководителей предприятия и специалистов группы оценки и управления риском; • прогнозная информация; • материалы ревизий, аудита, проверок налоговой службы, лабораторного и врачебно-санитарного контроля, печати, объяснительных и докладных записок, совещаний, переписки, получаемые в результате личных контактов; бухгалтерский учет и отчетность; • статистические данные; • сведения о конкурентах, партнерах, поставщиках и потребителях; • материалы маркетинговых исследований о состоянии рынка; • сведения правоохранительных органов о криминальной обстановке; • экономическая, политическая, демографическая и т.д. ситуации в стране и регионе; платежеспособность покупателей и т.п. Информация, необходимая для определения уровня риска, может быть оценена с количественной, смысловой и ценностной точек зрения. Количество информации должно быть достаточным для оценки риска. Ее смысловое выражение должно быть доступным и применимым для управления рисками, а ценностность состоит в том, что она должна способствовать достижению поставленной цели. Выяснение источников риска. Информация является питательной средой для определения источников хозяйственного риска. В каждом конкретном случае они могут быть различны для каждого предприятия. Поэтому руководители и специалисты предприятия могут их заблаговременно определить, сгруппировать и отранжировать в зависимости от опасности для хозяйственной деятельности предприятия. О некоторых из этих источников речь уже шла ранее, поэтому для примера выделим лишь самые главные. К ним можно отнести: • недобросовестное поведение конкурентов, партнеров, поставщиков, потребителей; • промышленный шпионаж; • непредсказуемость колебаний спроса и предложения; • рэкет; • внезапные изменения налогового, таможенного, валютного законодательства; колебания цен, валютных и биржевых курсов, инфляция; • ошибки в планировании, организации и управлении производством; · разглашение конфиденциальной информации и противоправные действия сотрудников фирмы; • форс-мажорные обстоятельства; • другие. Прогнозирование основных видов риска. Как уже отмечалось, каждое предприятие работает в разных условиях конкурентной среды, имеет свои кадровый и производственный потенциалы, свои производственные связи, деловых партнеров и т.д. Исходя из этого у различных предприятий могут возникать свои виды рисков и их разновидности. Например, производственный, коммерческий, финансовый, технологический, страховой и т.д. На данном этапе важно своевременно выявить их и по возможности определить наиболее опасные как по вероятному ущербу, так и по времени наступления. Это послужит основой для принятия своевременных и правильных мер по предотвращению риска. Определение объектов, на которые воздействует тот или иной вид риска. Для оптимального выбора наиболее предпочтительного варианта действий по управлению риском важно иметь четкую информацию и о том, какой объект подвергается риску. Это может быть и информация, и какой-то объект, и персонал, и руководители фирмы, и прибыльность производства, и т.д. Владея этой информацией и зная реальную степень защищенности объекта, можно рассчитать потребность в объеме необходимых сил и средств для предотвращения риска, выработать правильные меры по защите объекта. Тема 1.2 Риск как объект изучения Финансовые риски. Финансовые риски, как объекты управления. Тема 1.3 Количественные показатели рисков Частота (вероятность) возникновения и размер (тяжесть) ущерба. Распределения ущерба. Индивидуальный, технический, социальный, экологический и экономический риск. Количественные показатели финансовых рисков. Тема 2.1 Идентификация рисков. Оценка рисков. Статистические, аналитические и экспертные методы построения законов распределений ущербов и их использование в оценках рисков Идентификация рисков. Оценка рисков. Статистические, аналитические и экспертные методы построения законов распределений ущербов и их использование в оценках рисков Тема 2.2 Интервальные оценки риска. Методы оценки рисков в условиях их взаимосвязей Понятие и вычисление точечных оценок риска. Понятие и вычисление интервальных оценок риска. Примеры. Оценка рисков в условиях их взаимосвязей. Примеры. Тема 2.3 Методы определения экономических ущербов и потерь Методы определения экономического ущерба и потерь: экономико-статистические, экспертные, расчетно-аналитические Тема 2.4 Риск-менеджмент Понятие риск-менеджмента. Уменьшение вероятности и (или) последствий неблагоприятных событий. Максимизация выгоды при одновременном ограничении потерь. Уменьшение разброса (дисперсии), вероятности больших отклонений фактических результатов от ожидаемых. Тема 2.5 Примеры практического использования теории риска Применение теории риска в технических и экономических системах. Анализ и оценка риска при декларировании безопасности объекта. Оценка риска аварий. Примеры практически-ориентированных моделей динамического управления. Семинарские занятия 1.1 Понятие риска и его использование в управлении. Тема: Понятие риска и его использование в управлении (4/ 1час). 1.2 Риск как объект изучения. Тема: Риск как объект изучения. (4/1 час) 1.3 Количественные показатели рисков. Тема: Частота (вероятность) возникновения и размер (тяжесть) ущерба. Распределения ущерба. Количественные показатели финансовых рисков. (4/1 час) Модуль II 2 Раздел 2. Методы оценки и идентификация риска 2.1 Идентификация рисков. Оценка рисков. Статистические, аналитические и экспертные методы построения законов распределений ущербов и их использование в оценках рисков Тема: Идентификация рисков. Оценка рисков. Статистические, аналитические и экспертные методы построения законов распределений ущербов и их использование в оценках рисков. (4/1 час) 2.2 Интервальные оценки риска. Методы оценки рисков в условиях их взаимосвязей. Тема: Понятие и вычисление точечных оценок риска. Понятие и вычисление интервальных оценок риска. Оценка рисков в условиях их взаимосвязей. (4/1 час) 2.3 Методы определения экономических ущербов и потерь. Тема: Экономико-статистические методы определения экономических ущербов и потерь. Экспертные методы определения экономических ущербов и потерь. Расчетно-аналитические методы определения экономических ущербов и потерь. Примеры определения экономических ущербов и потерь. (8/1 час) 2.4 Риск-менеджмент Тема: Уменьшение вероятности и (или) последствий неблагоприятных событий. Максимизация выгоды при одновременном ограничении потерь. Уменьшение разброса (дисперсии), вероятности больших отклонений фактических результатов от ожидаемых. (4/1 час) 2.5 Примеры практического использования теории риска. Тема: Применение теории риска в технических и экономических системах. Анализ и оценка риска при декларировании безопасности объекта. Расчеты в системе MATHCAD. Оценка риска аварий. Примеры практическиориентированных моделей динамического управления. Расчеты в системе MATHCAD. (4/1 час) 9. Перечень основной и дополнительной учебной литературы, необходимой для освоения дисциплины 9.1 Основная литература 1. Антонов Г.Д. Управление рисками организации : учебник / Г.Д. Антонов, О.П. Иванова, В.М. Тумин. – М. : ИНФРА-М, 2017. – 153 с. – Режим доступа: http://znanium.com/catalog.php?item=booksearch&code – Загл. с экрана – Электрон. версия печ. публикации. 2. Воробьев, Сергей Николаевич. Управление рисками в предпринимательстве: производственно-практическое издание. – Москва: Дашков и К, 2013. - 482 с. 3. Новиков, Анатолий Иванович. Теория принятия решений и управление рисками в финансовой и налоговой сферах [Электронный ресурс] : учебное пособие. – Москва: Дашков и К,2013. – 284, [1] с. 4. Шапкин, Александр Сергеевич. Теория риска и моделирование рисковых ситуаций : учебник : [для бакалавров вузов по направлениям "Экономика" и "Менеджмент"]. - Москва: Дашков и К°,2014. – 879 с. 9.2 Дополнительная литература 5. Антонов Г.Д. Управление рисками организации: Учебное пособие / Г.Д. Антонов, О.П. Иванова, В.М. Тумин. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 153 с.: — Режим доступа: http://znanium.com/catalog.php?item=booksearch&code— Загл. с экрана – Электрон. версия печ. публикации. 6. Управление рисками [Электронный ресурс] : методические указания для самостоятельной работы обучающихся по направлению подготовки бакалавров 38.03.02 Менеджмент / сост. : В.Г. Акулич; Сиб. гос. ун-т. науки и технологий– Красноярск, 2017. . – URL: https://umkd.pallada.sibsau.ru/data/4311 – Загл. с экрана. 7. Грачева М.В. Управление рисками в инновационной деятельности: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / Грачева М.В., Ляпина С.Ю. – М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – 351 с.: – Режим доступа: http://znanium.com/catalog.php?item= booksearch&code – Загл. с экрана – Электрон. версия печ. публикации. 10. Перечень ресурсов информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», необходимых для освоения дисциплины 1. Федеральный портал «Российское образование». Доступ к каталогу образовательных Интернет-ресурсов: www.edu.ru. 2. Единое окно доступа к образовательным ресурсам. Доступ к каталогу образовательных интернет-ресурсов, электронной учебно-методической библиотеке для общего и профессионального обра-зования и к ресурсам системы федеральных образовательных порталов: www.window.edu.ru. 3. Федеральный образоватьельный портал «Российское образование». Экономический портал. В библиотеке для свободного доступа представлены учебники и учеб. пособий по «Теории рисков». Доступ: http://institutiones.com 4. Образовательный портал Exponenta.ru. Примеры описания и применения математических пакетов, электронные учебники, практическое руково-дство по решению математических задач: www.exponenta.ru. 5. Электронный каталог НБ СибГУ им. М. Ф. Решетнева [Электронный ресурс] : система автоматизации библиотек «ИРБИС 64» : версия : 2009.1 : база данных содержит сведения о книгах, брошюрах, диссертациях, промышленных каталогах, отчетах о НИР и ОКР, стандартах, компакт-дисках, статьях из научных и производственных журналов, продолжающихся изданий и сборников, публикациях ученых СибГТУ. – Электрон. дан. – Красноярск, 1994 – . – URL: http://library.sibgtu.ru. – Загл. с экрана. 6. МАРС: межрегиональная аналитическая роспись статей [Электронный ресурс] : база данных содержит аналит., библиогр. записи на ст. из отечеств. период. изданий [объединяет более 240 библиотек различных систем и ведомств] / рук. проекта И. В. Крутихин ; Ассоц. регион. библ. консорциумов. – Электрон. дан. (более 2,9 млн. ст.). – Санкт-Петербург [и др.], 2001– . – URL: http://library.sibgtu.ru ; http://mars.arbicon.ru. – Загл. с титул. экрана сайта «Арбикон». 7. КонсультантПлюс. [Электронный ресурс] : справочная правовая система : [установленные банки: законодательство, судебная практика, финансовые консультации, комментарии законодательства, консультации для бюджетных организаций, технические нормы и правила]. – Электрон. дан.(ок. 2,2 млн. записей). – Москва : Консультант Плюс, 1992– . – URL: локальная сеть вуза. – Загл. с экрана. 8. Elibrary.ru [Электронный ресурс] : научная электронная библиотека : база данных содержит рефераты и полные тексты статей, докл. конф., монографии, учебные пособия, патенты, диссертации. / Рос. фонд фундамент. исслед. (РФФИ). – Электрон. дан. ( более 25 млн. науч. ст. из более 60 тыс. журн.). – Москва, 2000– . – URL: http://elibrary.ru. – Загл. с титул. экрана. 9. Руконт: национальный цифровой ресурс [Электронный ресурс] : межотраслевая электронная библиотека на базе технологии Контекстум : содержит учебники, учебные пособия, монографии, конспекты лекций, издания по основным изучаемым дисциплинам преподавателей СибГУ им. М. Ф. Решетнева. – Электрон. дан.(853 записи). – Сколково, 2011–2016. – URL: http://rucont.ru. – Загл. с титул. экрана. 10. Лань [Электронный ресурс] : электронно-библиотечная система издательства «Лань»: содержит электронные версии книг и учебников по инженерно-техническим наукам, лесному хозяйству и лесоинженерному делу. – Электрон. дан. – Москва, 2010– . – URL: http://e.lanbook.com. – Загл. с экрана. 11. Университетская библиотека ONLINE[Электронный ресурс] : электроннобиблиотечная система : содержит издания по основным изучаемым дисциплинам / Директмедиа Паблишинг, Национальный Электронно-Информационный Консорциум (НЭИКОН). – Электрон. дан. – Берлин ; Москва, 2010– . – URL: hhttps://biblioclub.ru. – Загл. с экрана сайта «НЭИКОН».