Необходимость и предпосылки возникновения денег. Развитие форм стоимости (простая, развернутая, всеобщая, денежная). Сущность денег как всеобщего эквивалента стоимости товаров.

ТЕМА 1. ДЕНЬГИ И ИХ РОЛЬ В ЭКОНОМИКЕ. ВОПРОСЫ: 1. Необходимость и предпосылки возникновения денег. Развитие форм стоимости (простая, развернутая, всеобщая, денежная). Сущность денег как всеобщего эквивалента стоимости товаров. 2. Функции денег 3. Теории денег. 4. Виды и формы денег, их особенности. 5. Денежная эмиссия. 1. Необходимость и предпосылки возникновения денег. Развитие форм стоимости (простая, развернутая, всеобщая, денежная). Сущность денег как всеобщего эквивалента стоимости товаров. Из Российской юридической энциклопедии «ДЕНЬГИ – это: в экономическом смысле – особые вещи или предметы, служащие всеобщим эквивалентом в рамках товарного оборота определенной национальной экономики; в юридическом смысле – предметы, являющиеся объектами гражданских прав, исполняющие в гражданском обороте функцию всеобщего орудия обмена постольку, поскольку это не запрещено государством (собственно «деньги»), а также предметы, изготовленные по определённым законом образцам специализированными государственными предприятиями и признанные государством в качестве единственного законного платежного средства с принудительным по отношению к деньгам в собственном смысле слова курсом, выраженным в национальной денежной единице (валюте национальной) (денежные знаки)». С точки зрения гражданского права деньги относятся к вещам (статья 128 ГК РФ). По вопросу о происхождении денег существуют две концепции: рационалистическая эволюционная Рационалистическая концепция объясняет происхождение денег соглашениями между людьми, которые убедились в том, что для передвижения стоимостей в меновом обороте необходимы специальные инструменты. Эволюционная концепция происхождения денег разгадывает эту загадку иначе. Она доказывает, что деньги появились помимо воли людей в результате длительного развития обмена, когда из огромного товарного мира выделился особый товар, выполнявший роль денег. Сущность денег выражается в единстве трех свойств: - всеобщей непосредственной обмениваемости; - кристаллизации меновой стоимости; - материализации всеобщего рабочего времени. Обобщая вышеизложенное, сделаем вывод: особенность денег выражается в том, что: - деньги – это стихийно выделившийся товар; - деньги – это особый привилегированный товар, играющий роль всеобщего эквивалента; - деньги разрешили противоречия между потребительной стоимостью и стоимостью, свойственные всем товарам, в т.ч. и деньгам. 2. Функции денег Функции денег – это направления применения денег с учетом свойств видов и форм денег. В отечественной традиции принято выделять полный набор экономических функций, выполняемых полноценными деньгами в развитом товарном хозяйстве: 1. Мера стоимости. 2. Средство обращения. 3. Средство платежа. 4. Средство накопления. 5. Мировые деньги. 3. Теории денег. Теория денег изучает роль денег в экономике. Знание денежных теорий необходимо студентам для более углубленного понимания сущности денег. Развитие теории денег можно разделить на несколько исторических этапов. 1 Первой исторически появилась металлическая теория денег. Эта теория возникла в эпоху первоначального накопления капитала, когда в XVI-XVII в.в. в Европе шло бурное развитие внутреннего и внешнего рынков, а натурально-феодальное хозяйство уходило в прошлое. Основополагающим и господствующим учением той эпохи был меркантилизм. Новая номиналистическая теория денег возникла в XVII – XVIII в. Эту теорию представили англичане Джордж Беркли (1685-1753) и Джеймс Стюарт (1712-1780). Основные положения номиналистической теории денег заключались в следующем: деньги создаются государством; ценность денег определяется не металлическим содержанием, а тем, что на них написано, т.е. их номиналом (отсюда и произошло название теории). На смену металлической и номиналистической теориям пришла количественная теория денег. Основными представителями данной теории являлись – Джон Локк, Давид Риккардо, Дэвид Юм, Ирвинг Фишер. И если меркантилисты считали, что рост денежной массы в стране ведет к росту богатства и процветанию торговли, то сторонники количественной теории утверждали об обратном увеличение количества денег в обращении способствует не росту богатства страны, а лишь росту цен на товары. Количественная теория денег наиболее четко была сформулирована известным американским экономистом Ирвингом Фишером. Именно Фишер теоретически обосновал и популяризировал так называемое уравнение обмена: MV=PQ, где, М – количество денег в обращении; V - скорость обращения денег; P - средний уровень цен товарной сделки; Q - количество товарных сделок. В уравнении обмена в популярном и наиболее упрощенном виде представлена количественная теория денег. В тридцатые и позднее в 60-е годы XX века количественная теория денег породила два новых течения: - кейнсианскую теорию регулируемой валюты; - монетаризм. Современные теории денег представляют некий синтез монетаризма и кейнсианства. 4. Виды и формы денег, их особенности. Каждая форма рыночной экономики рождает адекватные ей виды и формы денег. При классификации видом денег называется подразделение денег с учетом их социальноэкономической природы. Видовая классификация позволяет полнее раскрыть многообразие форм денег: ВИДЫ ДЕНЕГ Полноценные деньги Неполноценные деньги Товарные Обеспеченные Фидуциарные Металлические Необеспеченные Денежные суррогаты Наличные деньги Безналичные деньги Рис. Классификация видов денег Содержание процесса эволюции денег проявляется в последовательной смене видов и разнообразных форм денег. 2 В процессе классификации, прежде всего, следует выделять такие виды денег, как полноценные (или действительные), и неполноценные (или знаки стоимости, или заменители действительных денег). Полноценные (действительные) деньги это деньги, у которых номинальная стоимость (обозначенная на них) соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла из которого они изготовлены. Неполноценные деньги (заместители действительных денег или знаки стоимости) – деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. затраченного на их производство общественного труда. Кредитные деньги Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки. В зависимости от законодательных основ обращения денежных знаков они подразделяются на: а) фидуциарные; б) денежные суррогаты. Формой денег называется внешнее выражение (воплощение) определенного вида денег, дифференцированного по выполняемым функциям. Различают наличные и безналичные формы денег. 5. Денежная эмиссия. Под эмиссией понимается такой выпуск денег в оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы, находящейся в народнохозяйственном обороте. Выпуск денег в хозяйственный оборот и изъятие их из оборота осуществляется двухуровневой банковской системой страны, а именно Центральным банком и коммерческими банками. В основе механизма выпуска денег в оборот и изъятия их из оборота лежат операции Центрального банка с хозяйствующими субъектами и коммерческими банками. Выпуск или создание, денег ЦБ происходит в случае, когда он приобретает определенные активы (иностранную валюту, ценные бумаги, золото) у хозяйствующих субъектов или предоставляет кредиты коммерческим банкам. Изъятие денег из оборота Центральным банком происходит при продаже его активов хозяйствующим субъектам или при возврате ранее выданных кредитов. При этом Центральному банку возвращаются созданные им деньги и, таким образом, происходит уменьшение его задолженности (наличных денег или депозитов) по сделкам. При наличии в государстве двухуровневой банковской системы механизм эмиссии действует на основе банковского мультипликатора. Денежный мультипликатор (m) показывает максимальное количество новых денег (бессрочных депозитов), которое может быть создано денежной единицей первоначального депозита: m=1 / R где, R – норма резервирования, процент от обязательств банка, размещаемых на специальном счете в Центральном банке. ТЕМА 2. «ОСНОВНЫЕ ТИПЫ И ЭЛЕМЕНТЫ ДЕНЕЖНОЙ СИСТЕМЫ» Вопросы: 1. Денежная система страны и её основные элементы. 2. Виды и типы денежных систем. 3. Денежная система Российской Федерации. 1. Денежная система страны и её основные элементы. Денежная система – это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная действующим национальным законодательством. Денежные системы государств возникают и эволюционируют по мере развития видов и форм денег, что обусловлено усложнением хозяйственных связей. В процессе развития идет постепенный переход от товарных денег к металлическим, от металлических – к бумажным. В настоящее время бумажные деньги претерпевают качественное изменение по направлению к виртуальным формам выражения. 3 Каждое суверенное государство самостоятельно принимает решение об организации национальной денежной системы. Современная развитая национальная денежная система – крайне сложный механизм. Он включает в себя: 1. Фундаментальные принципы построения денежной системы 2. Структурные элементы денежной массы 3. Институциональные элементы денежной системы 4. Организационно-экономические элементы денежной системы 5. Инфраструктурный блок 6. Инструменты денежно-кредитного регулирования. 2. Виды и типы денежных систем. Виды денежных систем в историческом аспекте можно выделить в зависимости от характера их различных элементов. Так, в зависимости от принятой денежной единицы выделяют три вида денежных систем. Их эволюция происходила следующим образом: системы с фиксированным содержанием металла в денежной единице – с косвенным – без металлического содержания. Еще один элемент, который может быть положен в основу классификации денежной системы – это масштаб цен. Согласно денежной теории различают три вида масштаба цен:  архаический (восточный);  классический (западно-европейский);  десятичный. И, наконец, денежные системы классифицируются в зависимости от вида и формы денег, находящихся в обращении. С учетом исторически существовавших видов и форм денег можно дать следующую классификацию основных типов денежных систем:  товарные;  металлические (монометаллические и биметаллические);  фидуциарные. Кроме названных основных типов денежных систем существуют их смешанные и переходные разновидности. Металлические денежные системы классифицируются в зависимости от того, какой металл играет роль денег. Они подразделяются на монометаллические и биметаллические. Таблица – Металлические денежные системы Монометаллические Биметаллические Медны Серебря- Золотой монометаллизм й ный ЗолотоЗолотоЗолотоПаралДвойные «Хромамоном мономемонетный слитковый девизный лельные валюты ющие» еталлизм стандарт стандарт стандарт валюты валюты таллиз м 3. Денежная система Российской Федерации. Современное устройство денежной системы РФ является результатом ряда денежных реформ, проведенных в 1990-е гг. Федерации. В соответствие со ст. 27 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 02.07.2013) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль. Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются. Один рубль состоит из 100 копеек. В настоящее время в обращении находятся монеты (1,5,10,50 коп., 1,2,5,10 руб.) и купюры достоинством 10,50,100,500,1000 и 5000 руб. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается. Банкноты (банковские билеты) и монета Банка России являются единственным законным средством наличного платежа на территории Российской Федерации. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону. 4 Эмиссия наличных денег (банкнот и монеты), организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России. Банкноты и монета Банка России являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами. Банкноты и монета Банка России обязательны к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации. Банкноты и монета Банка России не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету Банка России нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения в отношении сумм или субъектов обмена. При обмене банкнот и монеты Банка России старого образца на банкноты и монету Банка России нового образца срок изъятия банкнот и монеты из обращения не может быть менее одного года, но не должен превышать пять лет. Банк России без ограничений обменивает ветхие и поврежденные банкноты в соответствии с установленными им правилами. Совет директоров принимает решения о выпуске банкнот и монеты Банка России нового образца, об изъятии из обращения банкнот и монеты Банка России старого образца, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации. Указанное решение в порядке предварительного информирования направляется в Государственную Думу и Правительство Российской Федерации. В целях организации на территории Российской Федерации наличного денежного обращения на Банк России возлагаются следующие функции: 1. прогнозирование и организация производства, в том числе размещение заказа на изготовление банкнот и монеты Банка России у организации, изготавливающей банкноты и монету Банка России, перевозка и хранение банкнот и монеты Банка России, создание их резервных фондов; 2. установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; 3. установление признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядка уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монеты Банка России; 4. определение порядка ведения кассовых операций. ТЕМА 3. ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ И ЕГО СТРУКТУРА. Вопросы: 1. Денежный оборот и денежное обращение. Платежный оборот. Структура денежного и платежного оборота. 2. Денежная база, денежная масса, денежный агрегат. Скорость обращения денег. 3. Закон денежного обращения. Вопрос 1. Денежный оборот и денежное обращение. Платежный оборот. Структура денежного и платежного оборота. Денежное обращение – процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной форме. Денежный оборот - процесс непрерывного движения денег во внутреннем экономическом обороте страны, в системе внешнеэкономических связей в наличной и безналичной форме, обслуживающий реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве. Налично-денежный оборот - это движение наличных денежных знаков: бумажных денег, разменной монеты, банкнот. Безналичный оборот состоит в списании определенной денежной суммы со счета одного субъекта в кредитной организации и зачислении ее на счет другого субъекта в этой же или иной кредитной организации либо в иной форме, при которой наличные денежные знаки как средство платежа отсутствуют. Платежный оборот - процесс непрерывного движения платежных средств в экономике. Это понятие характеризует динамику всех платежных средств, способных обслуживать народнохозяйственный оборот в качестве средств обращения и платежа: 1) наличных денег; 2) денег в безналичной форме; 5 3) платежных инструментов, принимаемых хозяйствующими субъектами при осуществлении сделок (векселей, чеков и др. ценных бумаг), которые получили название «обращающихся инструментов». Правовые и организационные основы национальной платежной системы устанавливает Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ (ред. от 25.12.2012) «О национальной платежной системе». Закон также регулирует порядок оказания платежных услуг, в том числе осуществления перевода денежных средств, использования электронных средств платежа, деятельность субъектов национальной платежной системы, а также определяет требования к организации и функционированию платежных систем, порядок осуществления надзора и наблюдения в национальной платежной системе. Вопрос 2. Денежная база, денежная масса, денежный агрегат. Скорость обращения денег. Денежная база – это совокупный объем находящихся в распоряжении государства, юридических и физических лиц наличных и безналичных ликвидных средств, которые опосредуют обращение товаров и обеспечивают платежи, как внутренние, так и международные. Денежную базу в узком смысле составляют наличные деньги. В широком определении денежная база включает: а) выпущенные в обращение Банком России наличные деньги (с учетом остатков средств в кассах кредитных организаций), при этом не учитываются остатки наличных денег в кассах учреждений Банка России; б) средства на счетах обязательных резервов, депонируемых кредитными организациями в Банке России; в) средства на корреспондентских счетах в валюте РФ (включая усредненную величину обязательных резервов) и депозитных счетах кредитных организаций в Банке России; г) вложения кредитных организаций в облигации Банка России (по рыночной стоимости); д) иные обязательства Банка России по операциям с кредитными организациями в валюте РФ. Деньги, выпущенные в народнохозяйственный оборот, предстают как неоднородная денежная масса. Они различаются по формам, выполняемым функциям и др. В статистике для определения параметров денежной массы используется понятие «денежный агрегат». Денежный агрегат – это статистический показатель структуры и объема денежной массы, ликвидных активов, используемых в качестве денег. Он является, образно говоря, «фотографией» денежной массы. Денежные агрегаты подразделяются на: - абсолютные (простые); - относительные (индексные). К простым агрегатным абсолютным показателям, получаемы за счет простого суммирования различных компонентов денежной массы, относятся денежные агрегаты М0, М1, М2 и М3. Одним из важнейших количественных показателей денежной массы является скорость обращения денег. Скорость обращения денег – это показатель быстроты обслуживания ими сделок, а именно того количества сделок, которое опосредуют деньги за определенный период времени (обычно исчисляется за год). Количественные показатели скорости обращения денег в национальной экономике: а) оборачиваемость денежной массы в процессе кругооборота валового внутреннего продукта; б) продолжительность одного оборота, совершаемого денежной массой. Оборачиваемость денежной массы в процессе кругооборота валового внутреннего продукта (показатель, обратный коэффициенту монетизации национальной экономики, экономический смысл которого заключается в том, что с его помощью определяет обеспеченность экономики денежными средствами.) выражается формулой: ВВП V  М где, V – оборачиваемость денежной массы (количество оборотов в год); ВВП – валовой внутренний продукт, исчисленный за год; М – денежная масса в виде одного из денежных агрегатов (например, М2). Продолжительность одного оборота (Д), совершаемого денежной массой, составляет (в днях): 6 360 V Скорость оборота денег зависит от конъюнктуры рынка, размеров и числа действительных оборотов, масштабов и структуры инвестиций, темпов экономического роста, склонности населения к потреблению или сбережению, инфляционных ожиданий, развития кредитной системы и техники безналичных расчетов. Вопрос 3. Закон денежного обращения. Если имеются объективные факты, значит, необходимо познавать объективные законы, которыми они регулируются. Деньги – объективный экономический факт. Исходя из этого, рассмотрим объективные законы денежного обращения. Степень понимания закона, как связи явлений, может быть поверхностной или существенной. Поверхностные взаимосвязи выражают эмпирические законы. К эмпирическим законам денежного обращения относят так называемый «закон Грешема» и монетарное правило. Внутренние механизмы взаимодействия процессов отражают сущностные законы, которые характеризуют причинно-следственные связи между явлениями. Закон денежного обращения – это экономический закон, определяющий количество денег, необходимых для обращения, как произведение количества продаваемых за год товаров на их среднюю цену, деленное на скорость обращения. Закон выражает экономическую взаимозависимость между массой обращающихся товаров, уровнем их цен и скоростью обращения денег. Сущность закона состоит в том, что количество денег, необходимых для выполнения функции средства обращения, должно быть равно сумме цен реализуемых товаров, деленной на число оборотов (скорость обращения) одноименных единиц. С учетом кредитных отношений количество полноценных денег, необходимых для обеспечения товарного оборота и платежей представляют в виде формулы: Т ПК В МD  О где, МD — объем спроса на полноценные деньги, предъявляемый со стороны товарного обращения; Т — сумма цен товаров, произведенных во внутренней экономике; П – сумма платежей, по которым наступил срок; К — сумма цен товаров, проданных в кредит; В — сумма взаимопогашающихся платежей, взаимозачетов; О — среднее число оборотов денежной массы за данный период времени (скорость). Ничем не ограниченная эмиссия денег приводит к нарушению этого закона, переполнению сферы денежного обращения излишними денежными знаками и их обесцениванию. ТЕМА 4. «ИНФЛЯЦИЯ» Вопросы. 1. Сущность инфляции и факторы её определяющие 2. Виды инфляции и факторы их вызывающие. 3. Последствия инфляции и основные формы борьбы с инфляцией. 4. Оценка и измерение инфляции 1. Сущность инфляции и факторы её определяющие Инфляция – нарушение закона денежного обращения, вызываемое диспропорциями в процессе общественного воспроизводства и экономической политикой и проявляющееся в избытке денежной массы в обращении по сравнению с реальными потребностями в них оборота, в обесценении денег. (Красавина Л.Н. Денежное обращение и кредит при капитализме, 1989,с.135). Современная инфляция связана не только с падением покупательной способности денег в результате роста цен, но и с общим неблагоприятным состоянием экономического развития страны. Она обусловлена противоречиями процесса производства, порожденными различными факторами в сфере как производства и реализации, так и денежного обращения, кредита и финансов. Первопричина инфляции – это диспропорции между накоплением и потреблением, спросом и предложением, доходами и расходами государства, денежной массой в обращении и потребностями хозяйства в деньгах. Различают внутренние и внешние факторы (причины) инфляции. Д 7 Среди внутренних выделяют не денежные и денежно-монетарные. Итак, инфляция как многофакторный процесс – это проявление диспропорциональности в развитии общественного воспроизводства, которое обусловлено нарушением закона денежного обращения. Противоположностью инфляции является ДЕФЛЯЦИЯ – процесс сдерживания роста денежной массы в обращении, как правило, за счет падения уровня цен. 2. Виды инфляции и факторы их вызывающие. В зависимости от преобладания факторов той или иной группы, различают инфляцию спроса и инфляцию издержек. Инфляция спроса – это вид инфляции, порождаемый избытком совокупного спроса, за которым по тем или иным причинам не поспевает производство. Избыточный спрос приводит к взлету цен, т.е. слишком много денег охотится за слишком малым количеством товара. Инфляция издержек – нарушение равновесия между совокупным спросом и совокупным предложением со стороны предложения на основе роста цен вследствие увеличения издержек производства. Т.е. механизм инфляции начинает раскручиваться в силу того, что растут издержки. В реальной действительности разделить 2 вида инфляции весьма сложно, но важно иметь в виду, какой вид инфляции является генератором инфляционного роста цен. В зависимости от того, какие именно формы принимает инфляционное неравновесие рынков, различают открытый и подавленный типы инфляции. Различают сбалансированную и несбалансированную инфляцию: В зависимости от величины роста цен в международной практике принято деление инфляции на 3 вида:  ползучая  галопирующая  гиперинфляция 3. Последствия инфляции и основные формы борьбы с инфляцией. Инфляция на определённом этапе своего развития становится фактором деградации всего народного хозяйства, верным средством разрушения основ общества. Конкретно разрушительное действие инфляции проявляется в следующих направлениях: 1. Обесценение всех потоков денежных доходов (рост номинальных доходов и падение реальных доходов). 2. Перераспределение доходов и богатства в пользу небольшой группы лиц: проигрывают кредиторы, выигрывают дебиторы. 3. Ускоренная материализация денег в товары, недвижимость, запасы и т.д. 4. Торможение и подрывание стимулов к вложению денег в долгосрочные инвестиции. 5. Обесценение денежных сбережений населения во всех формах вкладов. 6. Скрытая конфискация денежных средств у населения и организаций через налоги, вклады в банках, отставание темпов роста заработной платы от инфляции. 7. Подрыв стимулов для роста производства на микроэкономическом уровне (удорожание техники и т.п.). 8. Перераспределение национального дохода на макроэкономическом уровне (усиление иностранной валюты приводит к долларизации национальной денежной системы). 9. Искажение всех экономических расчетов, нестабильность и недостоверность экономической информации. 10. Социальная напряжённость в обществе. Основные формы борьбы с инфляцией: - денежные реформы; - антиинфляционная политика. Денежные реформы – полное или частичное преобразование денежной системы, проводимое государством с целью упорядочения и укрепления денежного обращения. Она может осуществляться различными методами:  Нуллификация  Реставрация (ревальвация)  Девальвация  Деноминация 8 Антиинфляционная политика – комплекс мер по государственному регулированию экономики, направленных на борьбу с инфляцией. Существуют следующие пути такой политики: дефляционная политика и политика доходов. В заключение отметим, что методы борьбы с инфляционным процессом обычно носят комплексный характер, постоянно уточняются и корректируются. 4. Оценка и измерение инфляции Для измерения инфляции необходима абсолютная сопоставимость реализуемых товаров как по характеру, назначению, так и качеству, техническому уровню. Практическим инструментом статистического измерения стал индекс потребительских цен (ИПЦ), методологию построения которого составляет индекс Ласпейреса: Цена потребител ьской корзины в данном периоде Индекс потребител ьских цен   100 % Цена потребител ьской корзины в базовом периоде Расчет индексов потребительских цен позволяет определить уровень инфляции. Уровень инфляции – это темп увеличения (прироста) уровня цен по сравнению с предшествующим периодом (обычно исчисляется в процентах): I 1ПЦ  I ПЦ I ИНФ  I ПЦ Существует также Правило величины 70, которое дает возможность количественно измерить инфляцию. Приблизительное количество лет (месяцев) необходимых для 70 = удвоения уровня цен темп ежегодного (ежемесячного) увеличения цен ТЕМА 5. «ВАЛЮТНЫЕ СИСТЕМЫ» Вопросы: 1. Эволюция мировой валютной системы 2. Валютный рынок. Валютный курс. 3. Балансы международных расчетов 4. Валютная система РФ. 4. Платежный баланс РФ. 1. Эволюция мировой валютной системы Мировая валютная система (МВС) - это форма организации валютных отношений, закреплённая межгосударственным соглашением. Это динамичная развивающаяся система. Она постоянно меняется, эволюционирует. Направление эволюции МВС определяется основными тенденциями развития экономики стран Запада, изменениями условий и потребностей мирового хозяйства в целом. Развитие МВС можно условно разделить на три этапа: период золотого стандарта; Бреттон Вудская валютная система, Ямайская валютная система. 2. Валютный рынок. Валютный курс. Валютный рынок представляет собой совокупность финансовых центров, где совершается купляпродажа иностранных валют в национальной валюте по курсу, складывающемуся на основе спроса и предложения. С организационно-технической точки зрения валютный рынок - это совокупность телеграфных, телефонных, телексных, электронных и прочих коммуникационных систем, связывающих в единую систему банки разных стран, осуществляющие международные расчеты, кредитные и другие валютные операции. Валютные рынки классифицируют по целому ряду признаков По сфере распространения: - международный (FOREX) - региональный - национальный По отношению к валютным ограничениям: - свободный - несвободный По видам валютных курсов: 9 - с одним режимом валютного курса - с двойным режимом По степени организованности: - биржевой - внебиржевой Товаром на валютном рынке является национальная валюта или набор валют (валютная корзина). Валюта - денежная единица страны, участвующей в международных отношениях, связанных с денежными расчетами. Важнейшим элементом валютной системы является валютный курс. Основным понятием, созданным для объяснения валютных курсов, является паритет покупательной способности. Валютный курс - это цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежных единицах другой страны, при сделках купли-продажи. Методы установления валютного курса: Плавающий фиксированный Изменения валютного курса осуществляются путем девальвации и ревальвации валюты. Определение валютного курса на основе избранных рыночных механизмов называется валютной котировкой. 3. Балансы международных расчетов Денежные требования и обязательства, возникающие у стран как следствие их международных экономических отношений, должны оплачиваться в определенные сроки и фиксироваться в балансах международных расчетов. Балансы международных расчетов в денежной форме показывают состояние международных отношений страны с остальным миром. Они занимают важное место в системе экономических отношений, поскольку отражают перераспределение общественного продукта, масштабы, структуру и характер внешнеэкономической деятельности страны, ее участие в мировом хозяйстве и международном разделении труда, отражают ее позиции на мировых рынках финансовых и материальных активов. До начала XX вв. наибольшего развития методики составления балансов международных расчетов приобрели в США и Великобритании. Сначала балансы международных расчетов составляли как статистические таблицы для анализа финансовой позиции страны относительно внешнего мира. Они содержали только операции, которые сопровождались наличными платежами. Считалось, что международная торговля, прежде несбалансированность экспорта и импорта, влияет на национальную экономику главным образом по линии денежного обращения и цен. В 1947 году ООН опубликовала схему платежного баланса, которая стала основой для дальнейшей разработки МВФ форм и принципов составления платежных балансов. МВФ постоянно совершенствует методику составления СМР и методику их унификации. Предложенная МВФ схема в общих чертах повторяет систему построения платежных балансов ведущих стран с внесением некоторых модификаций с целью их унификации. Система классификации статей платежного баланса по методике МВФ используется странами - членами МВФ в качестве основы для разработки национальной классификации. Виды балансов международных расчетов: - расчетный баланс; - баланс международной задолженности; - платежный баланс. 4. Валютная система РФ. Национальная валютная система – форма организации валютных отношений страны, закрепленная национальным законодательством, составная часть денежной системы страны. В Российской Федерации основным законодательным актом в области валютных отношений является Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ (ред. от 23.07.2013) «О валютном регулировании и валютном контроле». В состав валюты РФ включаются: а) денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка России, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории 10 Российской Федерации, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки; б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах. К иностранной валюте относятся: а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки; б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах. В структуре внутренних ценных бумаг различают: а) эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации и выпуск которых зарегистрирован в Российской Федерации; б) иные ценные бумаги, удостоверяющие право на получение валюты Российской Федерации, выпущенные на территории Российской Федерации; Внешние ценные бумаги - ценные бумаги, в том числе в бездокументарной форме, не относящиеся к внутренним ценным бумагам. Валютные ценности включают иностранную валюту и внешние ценные бумаги Субъекты валютного рынка, предъявляющие спрос и предложение, могут быть определены как резиденты и нерезиденты. Действия с валютными ценностями, валютой РФ и внутренними ценными бумагами, включающие их приобретение, отчуждение, перевод, использование в качестве средства платежа, ввоз на таможенную территорию и вывоз с нее – это валютные операции. Валютные операции проводятся на основании валютных договоров. Валютным договором признается денежная сделка с валютой. Валютные отношения, складывающиеся в результате совершения валютных обменных и кредитно-депозитных операций с валютой и валютными ценностями субъектами валютного рынка (резидентами и нерезидентами) на законных основаниях, образуют валютный рынок. Важными участниками валютного рынка являются: - Уполномоченные банки - Валютные биржи Основу валютного рынка образует конвертация валют. В настоящее время в РФ действует режим плавающего валютного курса, который зависит от спроса и предложения на валютных биржах страны, прежде всего на Московской бирже. Управление российским валютным рынком выполняют специальные организации, осуществляющие валютное регулирование и валютный контроль. Основные принципы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации: 1) приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования; 2) исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов; 3) единство внешней и внутренней валютной политики Российской Федерации; 4) единство системы валютного регулирования и валютного контроля; 5) обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций. 5. Платежный баланс РФ. Итак, платёжный баланс – балансовый счет международных операций – это стоимостное выражение всего комплекса мирохозяйственных связей страны в форме соотношения поступлений и платежей. Законодательной и правовой базой разработки платежного баланса в РФ являются: - Федеральный закон № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 года (с изм. и доп.); - Федеральный закон № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 года (с изм. и доп.); - Постановление Правительства Российской Федерации от 18 июля 1994 года № 849 «О порядке разработки и представления платежного баланса Российской Федерации». 11 В соответствии с указанными законодательными и нормативными актами ответственность за составление платежного баланса возложена на Центральный банк Российской Федерации, который правомочен самостоятельно определять методологию формирования статистических и аналитических показателей и порядок их распространения и не вправе раскрывать получаемые данные в разрезе отдельных отчитывающихся единиц. Платёжный баланс фиксирует состояние платежей и поступлений страны по всем сделкам в течение определенного отрезка времени (месяц, квартал, год) между резидентами данной страны и резидентами любых других стран мира. Основой платежного баланса является группировка всех видов сделок, результаты которых связаны с ростом потребностей в товарах и услугах (отток валюты из страны) или поступлением иностранной валюты (приток её в страну). В соответствии с принятой практикой платежный баланс составляется по принципу двойного счета, который заключается в том, что каждая сделка записывается одновременно на двух счетах: дебетовом, свидетельствующем о поступлении товара или средств на данный счет, и кредитовом, характеризующем предоставление товара или выплату средств с данного счёта. Для решения вопроса о том, на какой счет, дебетовый или кредитовый, следует относить конкретную сделку, надо иметь в виду: кредитовые записи со знаком «+» касаются сделок, в результате которых деньги поступают в страну, составляющую баланс; дебетовые записи со знаком «-» касаются сделок, в результате которых страна расходует валюту. Экспорт товаров и услуг, дары, приток капитала – все это фиксируется на кредитовом счете платёжного баланса со знаком «+». Импорт же товара или зарубежные инвестиции, займы и кредиты, направляемые за рубеж, дары и пенсии, переводимые иностранцами, - все это отражается на дебетовом счете со знаком «-». По характеру операций платежный баланс РФ делится на: - счет текущих операций; - счет операций с капиталом; - финансовый счет (кроме резервных активов). Выделяют также разделы «Чистые шибки и пропуски» и «Изменения валютных резервов». С платежными балансами РФ можно ознакомиться на сайте Центрального банка РФ и в базе СПС КонсультнтПлюс. ТЕМА 6. «КРЕДИТ» Вопросы: 1. Сущность понятий «ссуда» и «заем». 2. Сущность и функции кредита. Принципы кредитования. 3. Формы кредита. 4. Сущность и функции ссудного процента 1. Сущность понятий «ссуда» и «заем». Для объяснения сущности кредита необходимо провести различие между понятиями «ссуда», «заем» и «кредит», отражающими разные гражданско-правовые формы долговых обязательств. При этом достаточно сложным является уяснение термина «ссуда», поскольку он имеет двойной смысл, употребляется в двух разных значениях: 1. банковская ссуда 2. ссуда имущества. В экономической теории, в материалах Банка России «ссуда» – синоним кредита. Статьей 689 ГК РФ (часть 2) установлено, что по договору безвозмездного пользования (договору ссуды) одна сторона (ссудодатель) обязуется передать или передает вещь в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю), а последняя обязуется вернуть ту же вещь в том состоянии, в каком она ее получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором. Термин «заем» в экономике и гражданском праве имеет однозначное толкование. В соответствие со ст. 807 ГК РФ по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей. 2. Сущность и функции кредита. Принципы кредитования. 12 Кредит – это передача (предоставление) рыночных форм богатства на основе срочности, платности и возвратности в денежной форме. Кредит также определяется как форма движения ссудного капитала (совокупности денежных капиталов, предоставляемых во временное пользование на условиях возвратности и за определённую плату в виде процента). Согласно ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Исходя из требований ГК РФ (ст. 820) кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Кредит выполняет функции: - перераспределительную; - создания кредитных орудий обращения; - воспроизводственную; - стимулирующую. Безусловными принципами банковского кредитования являются: 1. Принцип срочности 2. Принцип возвратности 3. Принцип платности 4. Принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам 5. Принцип неизменности условий кредитования. 6. Принцип взаимовыгодности кредитной сделки - принцип целевого использования кредита; - принцип обеспеченного кредитования Роль кредита в экономике. Кредит играет важную роль в саморегулировании величины средств, необходимых для совершения хозяйственной деятельности. Благодаря кредиту хозяйствующие субъекты располагают в любой момент такой суммой денежных средств, которая необходима для нормальной работы. 3. Формы кредита. Форма кредита - это характеристика кредита в зависимости от одного из его значимых свойств. В зависимости от категории кредитора и заемщика принято выделять: межфирменный (хозяйственный) кредит, гражданский (межличностный) кредит, банковский кредит, межбанковский кредит, потребительский кредит, государственный кредит, международный кредит. В зависимости от срока предоставления в России кредит дифференцируется на краткосрочный (от 1 дня до 1 года), среднесрочный (от 1 года до 3 лет), долгосрочный (свыше 3 лет). В зависимости от материальной формы выделяют товарную, денежную и смешанную формы кредита. С точки зрения гражданско-правовой формы выделяют товарный кредит, коммерческий (предпринимательский) и банковский кредит. По способу погашения выделяют кредиты погашаемые: - единовременным взносом (платежом) со стороны заемщика, (это традиционная форма возврата краткосрочных кредитов, весьма функциональная с позиции юридического оформления, так как не требует использования механизма исчисления дифференцированного процента); - в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договор (конкретные условия (порядок) возврата которых определяются договором, в том числе в части антиинфляционной защиты интересов кредитора. Используется при долгосрочном и среднесрочном кредитовании). По способу взимания ссудного процента различают: 1. кредиты, процент по которым выплачивается в момент их общего погашения (традиционная для рыночной экономики форма оплаты краткосрочных кредитов, имеющая наиболее функциональный с позиции простоты расчета характер). 2. Кредиты, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора (традиционная форма оплаты средне- и долгосрочных кредитов, имеющая достаточно дифференцированный характер в зависимости от договоренности 13 сторон. Например, по долгосрочным кредитам выплата процента может начинаться как по завершении первого года пользования кредитом, так и спустя более продолжительный срок). 3. Кредиты, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику (для развитой рыночной экономики форма абсолютно не характерная, используется лишь ростовщическим капиталом. Из-за нестабильности экономической ситуации активно применялась в 1993 - 1995 гг. многими российскими коммерческими банками, особенно по сверхкраткосрочным (до 5 рабочих дней) кредитам). 4. Сущность и функции ссудного процента Ссудный процент - это своеобразная цена ссужаемой во временное пользование стоимости; плата, получаемая кредитором от заемщика за пользование ссуженными деньгами или материальными ценностями. Ссудный процент – атрибут, неотъемлемый элемент кредитных отношений. Он выполняет три функции в процессе народнохозяйственного оборота богатства общества: 1. распределение ссудного капитала; 2. распределение потребления во времени; 3. распределение и перераспределение доходов между группами предпринимателей, потребителей. Существуют различные формы ссудного процента, их классификация определяется рядом элементов, в том числе: - формами кредита; - видами кредитных учреждений; - видами инвестиций с привлечением кредита; - сроками кредитования; - видами операций кредитного учреждения; - по способу начисления. Уровень ссудного процента определяется макроэкономическими факторами: соотношением спроса и предложения средств, степенью доходности на других сегментах финансового рынка, регулирующей направленность процентной политики Банка России, а также зависит от конкретных условий сделок, как по привлечению, так и по размещению средств. Количественно по отношению к привлекаемым депозитам ссудный капитал (ik) равен: ik  id  m где, id – процент, выплачиваемый по депозитам; m – банковская маржа. Ставка (или норма) ссудного процента (часто говорят просто о процентной ставке) – это отношение процентного дохода к величине кредитной ссуды. Количественно ставка ссудного процента измеряется отношением величины ссудного процента к основной сумме кредита (телу кредита). Различают также номинальную и реальную процентные ставки. Номинальная процентная ставка – это процентная ставка без учета уровня инфляции. Реальная процентная ставка – это номинальная ставка, скорректированная на уровень инфляции. ТЕМА 7. «КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА» Вопросы: 1. Кредитная система и её основные звенья. 2. Банковская система страны. 3. Классификация кредитных организаций. 1. Кредитная система и её основные звенья. Кредитная система – 1) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма); 2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма) (В. И. Колесников). Выделяют две подсистемы кредитной системы: - банковскую систему, включающую банки - систему иных специализированных финансово-кредитных институтов В зависимости от того, насколько строго регламентируется и лицензируется банковская деятельность, выделяются два типа организации кредитного дела. 14 Во-первых, специализированное кредитное дело. Во-вторых, универсальное кредитное дело. 2. Банковская система страны. Банковская система, как и любая система, представляет собой совокупность упорядоченных элементов, взаимодействующих между собой на основе общих правил, обладающих единством целей и образующих, таким образом, определенную целостность. Банковская система представляет собой неотъемлемый элемент рыночной инфраструктуры, отсутствие которой делает невозможным функционирование рыночных отношений. Функционирование и развитие банковской системы зависит от следующих факторов: 1. Степень зрелости товарно-денежных отношений; 2. Социально-экономическая формация; 3. Функционирование финансовых рынков. Основной целью банковской системы является обслуживание оборота капитала в процессе производства и обращения товаров. Банковская система является главным звеном финансовокредитной системы государства, т.к. на нее падает нагрузка по кредитно-финансовому обслуживанию хозяйственного оборота страны. Осуществляя банковские операции, участники банковской системы выполняют важные народнохозяйственные функции: - трансформацию сроков; - трансформацию размеров денежных сумм; - трансформацию риска. Основные задачи банковской системы любой страны: - обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов в народном хозяйстве; - аккумуляция временно свободных ресурсов в стране; - кредитование производства, обращения товаров и потребностей физических лиц. В хозяйственной практике известны три основных типа банковских систем: - распределительная централизованная банковская система; - рыночная банковская система; - система переходного периода. Любая банковская система не изолирована от окружающей среды, взаимодействует с ней, представляя собой подсистему более общего образования - экономической системы. В зависимости от состава элементов системы и их взаимосвязей, определяемых национальными законами, различают одноуровневую и двух-, трех- и более уровневые банковские системы. 3. Классификация кредитных организаций. Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные действующим законодательством. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 28.06.2013) «О банках и банковской деятельности» устанавливает следующие такие кредитных организаций, как банк, небанковская кредитная организация и иностранный банк. Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: - привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; - размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; - открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Небанковская кредитная организация: 1) кредитная организация, имеющая право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций; 2) кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные действующим законодательством. Допустимые сочетания банковских операций для такой небанковской кредитной организации устанавливаются Банком России. 15 Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. Законодательством также установлено, что кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций. Закон «О банках и банковской деятельности» дает определение банковских групп и банковских холдингов. Так, объединение кредитных организаций, не являющееся юридическим лицом, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций) признается банковской группой. Банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций). ТЕМА 8. «ФУНКЦИИ И ОПЕРАЦИИ ЦЕНТРАЛЬНЫХ БАНКОВ» ВОПРОСЫ: 1. Центральный банк России, цели его деятельности. 2. Структура Банка России. 3. Функции центрального банка. 4. Инструменты и методы денежно-кредитной политики ЦБ РФ. 5. Банковское регулирование и банковский надзор 1. Центральный банк России, цели его деятельности. Центральным банком страны является такой банк первого уровня двухуровневой банковской системы, который, монопольно осуществляя эмиссию наличных денег, выступает: 1. банком-регулятором 2. расчетным центром страны; 3. банком банков 4. банком правительства Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации (Банка России) определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 23.07.2013, с изм. и доп., вступающими в силу с 02.10.2013) и другими федеральными законами. Банк России является юридическим лицом. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. В соответствии с целями и в порядке, которые установлены Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России. Изъятие и обременение обязательствами указанного имущества без согласия Банка России не допускаются. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Цели деятельности Банка России:  защита и обеспечение устойчивости рубля;  развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;  обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы;  развитие финансового рынка Российской Федерации;  обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. 2. Структура Банка России. 16 Банк России представляет собой единую централизованную структуру с вертикальной системой управления (рис.). Национальный финансовый совет Совет директоров Госдума назначает Председатель Банка России Центральный аппарат Территориальные учреждения, включая национальные банки Другие организации Рис. Структура Банка России 3. Функции центрального банка. Банк России выполняет следующие функции: 1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику; 1.1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит политику развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка Российской Федерации; 2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение; 2.1) утверждает графическое обозначение рубля в виде знака; 3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования; 4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации; 4.1) осуществляет надзор и наблюдение в национальной платежной системе; 5) устанавливает правила проведения банковских операций; 6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов; 7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России; 8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их; 9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (банковский надзор); 9.1) осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами; 10) осуществляет регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг и проспектов ценных бумаг, регистрацию отчетов об итогах выпусков эмиссионных ценных бумаг; 17 10.1) осуществляет контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах; 10.2) осуществляет регулирование, контроль и надзор в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах; 11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России; 12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации; 13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами; 14) утверждает отраслевые стандарты бухгалтерского учета для кредитных организаций, Банка России и некредитных финансовых организаций, план счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядок его применения, план счетов для Банка России и порядок его применения; 14.1) с 1 января 2016 года - утверждает план счетов бухгалтерского учета для некредитных финансовых организаций и порядок его применения;". 15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю; 16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации; 16.1) принимает участие в разработке методологии составления финансового счета Российской Федерации в системе национальных счетов и организует составление финансового счета Российской Федерации; 16.2) осуществляет официальный статистический учет прямых инвестиций в Российскую Федерацию и прямых инвестиций из Российской Федерации за рубеж в соответствии с законодательством Российской Федерации; 16.3) самостоятельно формирует статистическую методологию прямых инвестиций в Российскую Федерацию и прямых инвестиций из Российской Федерации за рубеж, перечень респондентов, утверждает порядок предоставления ими первичных статистических данных о прямых инвестициях, включая формы федерального статистического наблюдения; 17) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации, публикует соответствующие материалы и статистические данные; 17.1) осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом; 17.2) является депозитарием средств Международного валютного фонда в валюте Российской Федерации, осуществляет операции и сделки, предусмотренные статьями Соглашения Международного валютного фонда и договорами с Международным валютным фондом; 17.3) осуществляет контроль за соблюдением требований законодательства Российской Федерации о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком; 17.4) осуществляет защиту прав и законных интересов акционеров и инвесторов на финансовых рынках, страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, признаваемых таковыми в соответствии со страховым законодательством, а также застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию, вкладчиков и участников негосударственного пенсионного фонда по негосударственному пенсионному обеспечению; 18) осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами. Свои функции центральный банк реализует через активные и пассивные операции. 4. Инструменты и методы денежно-кредитной политики ЦБ РФ. Основной целью денежно-кредитной политики Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля посредством поддержания ценовой стабильности, в том числе для формирования условий сбалансированного и устойчивого экономического роста. Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются: 1) процентные ставки по операциям Банка России; 2) обязательные резервные требования; 3) операции на открытом рынке; 4) рефинансирование кредитных организаций; 5) валютные интервенции; 18 6) установление ориентиров роста денежной массы; 7) прямые количественные ограничения; 8) эмиссия облигаций от своего имени; 9) другие инструменты, определенные Банком России. Банк России регулирует общий объем выдаваемых им кредитов в соответствии с принятыми ориентирами единой государственной денежно-кредитной политики. 5. Банковское регулирование и банковский надзор Банк России, являясь органом банковского регулирования и банковского надзора, осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов. Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Регулирующие и надзорные функции Банка России, установленные Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», осуществляются через действующий на постоянной основе орган - Комитет банковского надзора, объединяющий руководителей структурных подразделений Банка России, обеспечивающих выполнение его надзорных функций. Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами. Для осуществления своих функций Банк России в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров, имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации. Для составления банковской и денежной статистики, платежного баланса Российской Федерации, финансового счета Российской Федерации в системе национальных счетов, а также для анализа экономической ситуации Банк России имеет право запрашивать и получать необходимую информацию на безвозмездной основе у федеральных органов исполнительной власти, их территориальных органов, юридических лиц. Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их. ТЕМА 9. «ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА» Вопросы: 1. Сущность и функции коммерческого банка. 2. Банковские операции 3. Организация безналичных расчетов 1. Сущность и функции коммерческого банка. Коммерческие банки являются кредитными организациями, имеющими исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: - привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; - размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; - открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредитора к заемщику и от покупателей к продавцам. Принципы деятельности коммерческих банков Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. 19 Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения Основными функциями коммерческих банков считаются:  Аккумуляция и мобилизация денежного капитала.  Посредничество в кредите.  Проведение расчётов и платежей в хозяйстве.  Создание платёжных средств.  Организация выпуска и размещения ценных бумаг.  Консультационное обслуживание клиентов. 2. Банковские операции Деятельность, к которой относятся банковские операции, во многих странах регулируется законом (законом о кредитной системе или законом о банках), позволяющим точно определить, является ли какое-либо предприятие кредитным учреждением или нет. В РФ исчерпывающий перечень банковских операций содержит Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 28.06.2013) «О банках и банковской деятельности». Согласно ст. 5 закона к банковским операциям относятся: 1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); 2) размещение указанных выше привлеченных средств от своего имени и за свой счет; 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; 5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; 6) купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 8) выдача банковских гарантий; 9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов). Согласно законодательству, кредитная организация помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки: 1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; 2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; 3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; 4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации; 5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; 6) лизинговые операции; 7) оказание консультационных и информационных услуг. Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. 3. Организация безналичных расчетов Правила осуществления перевода денежных средств Банком России, кредитными организациями на территории Российской Федерации в валюте Российской Федерации установлены «Положением о правилах осуществления перевода денежных средств» (утв. Банком России 19.06.2012 № 383-П, с изм. от 15.07.2013). Положение разработано на основании Федерального закона от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе». В соответствие с Положением банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам и без открытия банковских счетов в соответствии с законодательством в рамках применяемых форм безналичных расчетов на основании распоряжений о переводе денежных средств, составляемых плательщиками, получателями средств, а также лицами, органами, имеющими право на основании закона предъявлять распоряжения к банковским счетам плательщиков (взыскатели средств) и банками. 20 Перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов:  расчетов платежными поручениями;  расчетов по аккредитиву;  расчетов инкассовыми поручениями;  расчетов чеками;  расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);  расчетов в форме перевода электронных денежных средств. Банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам посредством:  списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и зачисления денежных средств на банковские счета получателей средств;  списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и выдачи наличных денежных средств получателям средств - физическим лицам;  списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и увеличения остатка электронных денежных средств получателей средств. При осуществлении безналичных расчетов расчетными (платежными) документами являются:  платежные поручения;  инкассовые поручения;  платежные требования;  платежные ордера;  банковские ордера. ТЕМА 10. «ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ» ВОПРОСЫ: 1. Собственные и привлеченные ресурсы банка. 2. Активные и пассивные операции коммерческого банка. 1. Собственные и привлеченные ресурсы банка. В соответствии с методикой, утвержденной Центральным Банком РФ величина собственных средств (капитала) кредитных организаций определяется как сумма основного и дополнительного капитала за вычетом ряда показателей. 1. Основной капитал определяется как сумма источников собственных средств за вычетом ряда показателей. Так, в состав источников собственных средств, принимаемых в расчет основного капитала кредитной организации, включаются: 1.1. Уставный капитал кредитной организации. 1.2. Эмиссионный доход кредитной организации. 1.3. Резервный фонд кредитной организации, сформированный в соответствии с требованиями Федеральных законов «Об акционерных обществах» и «Об обществах с ограниченной ответственностью», по решению общего собрания акционеров (участников) кредитной организации и в порядке, установленном учредительными документами кредитной организации, за счет прибыли предшествующих лет, остающейся в распоряжении кредитной организации. 1.4. Прибыль текущего года в части, подтвержденной заключением аудиторской организации (индивидуального аудитора). 1.5. Прибыль предшествующих лет, данные о которой подтверждены аудиторской организацией. 1.6. Субординированный кредит (депозит, заем), предоставленный не менее чем на 30 лет и при этом одновременно удовлетворяющий определенным дополнительным условиям, устанавливаемым в договоре субординированного кредита (депозита, займа) с дополнительными условиями в соответствии с законодательством Российской Федерации 2. Дополнительный капитал определяется как сумма его источников. К источникам дополнительного капитала кредитной организации, в частности, относятся: 2.1. Прирост стоимости имущества кредитной организации за счет переоценки имущества. 2.2. Резервный фонд кредитной организации в части, сформированной за счет отчислений из прибыли текущего года (в случае если формирование резервного фонда за счет прибыли текущего года предусмотрено учредительными документами кредитной организации), без подтверждения аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) и прибыли предшествующего года до подтверждения аудиторской организацией (индивидуальным аудитором). 21 2.3. Прибыль текущего года, не подтвержденная аудиторской организацией и не включенная в состав основного капитала. 2.4. Субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем), который удовлетворяет следующим требованиям: срок предоставления указанного кредита (депозита, займа), срок погашения облигаций составляет не менее 5 лет; договор кредита (депозита, займа) или зарегистрированное решение о выпуске облигаций содержит положения о невозможности без согласования с Банком России: а) досрочного возврата кредита (депозита, займа) или его части, а также досрочной уплаты процентов за пользование кредитом (депозитом, займом) или досрочного погашения облигаций; б) досрочного расторжения договора кредита (депозита, займа) и (или) внесения изменений в указанный договор; 2.5. Часть уставного капитала кредитной организации, сформированного за счет капитализации прироста стоимости имущества при переоценке до выбытия имущества и др. Сумма источников дополнительного капитала уменьшается на те источники (часть источников) дополнительного капитала (уставный капитал, прибыль, резервный фонд, субординированный кредит), для формирования которых инвесторами (акционерами, участниками и другими лицами) использованы ненадлежащие активы. Сумма основного и дополнительного капитала при определении величины собственных средств (капитала) кредитных организаций уменьшается на величину целого ряда показателей. Привлеченные средства кредитных организаций в общей сумме банковских ресурсов, как правило, занимают преобладающее место (их доля в различных банках колеблется от 75% и выше). В мировой банковской практике все привлеченные ресурсы по способу их аккумуляции группируются, как депозитные и недепозитные. Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты, т.е. денежные средства, внесенные в банк его клиентами - физическими и юридическими лицами. 2. Активные и пассивные операции коммерческого банка. Активные операции банков – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания своей ликвидности, а, следовательно, и обеспечения финансовой устойчивости. К ним относятся ссудные, лизинговые, факторинговые, форфейтинговые операции, операции с иностранной валютой, ценными бумагами. При совершении таких операций банк выступает в роли кредитора. Пассивные операции – это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка. Пассивные операции являются основополагающими в деятельности банков, поскольку только качественная и устойчивая ресурсная база позволяет им проводить свои кредитные и другие операции по размещению средств, приносящие прибыль, получение которой составляет цель их деятельности. При проведении пассивных операций банк выступает в роли должника. ТЕМА 11. «СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЕ И СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЕ БАНКИ ВОПРОСЫ: 1. Специализированные банки. 2. Виды сберегательных банков. Сбербанк РФ. 1. Специализированные банки. Специализированный банк – банк, осуществляющий один или несколько видов банковских операций. В XVIII - XX веках в разных странах создавались банки, клиентуру которых в основном составляли предприятия и их владельцы. Некоторые из этих банков стали специализироваться на долевом участии, покупке выпущенных предприятиями облигаций или предоставлении долгосрочных займов, рефинансируя самих себя выпуском акций и облигаций. Другие, наоборот, специализировались на учёте векселей, банковском акцепте и краткосрочных кредитах, финансируемых из депозитных средств. Некоторые занимались двумя видами деятельности сразу, что привело большинство из них к разорению во время кризисов XIX - XX веков. Именно вследствие этих разорений в некоторых странах появилась специализация банков. В некоторых странах до недавнего времени универсальных банков не было, существовали только специализированные. Их специализация была закреплена законодательно, причём банки могли специализироваться на одной или нескольких видах банковских операций. К странам, где принцип специализации банков был законодательно утверждён, относятся США, Япония, Канада. 22 Многие российские банки учреждались как специализированные кредитные организации для тех или иных отраслей промышленности. Таким образом, создавались, например, банки поддержки мебельной промышленности, судостроения, сельхозпредприятий и т. п. Однако к настоящему времени абсолютное большинство коммерческих банков стали универсальными. 2. Виды сберегательных банков. Сбербанк РФ. Сберегательный банк (ссудо-сберегательный банк или сберегательная касса) - кредитное учреждение, специализирующееся на привлечении денежных сбережений и временно свободных средств населения в виде сберегательных вкладов, по которым выплачиваются проценты. В некоторых промышленно развитых странах сберегательные банки занимают ведущие позиции в кредитной системе, а в развивающихся странах они в основном ориентированы на стимулирование сбережений, развитие жилищного строительства и сельскохозяйственного производства, финансирование социальных программ. Сбербанк России Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и стран СНГ. Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации, владеющий 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. Другими акционерами Банка являются международные и российские инвесторы. Обыкновенные и привилегированные акции Банка котируются на российских биржевых площадках с 1996 года. Американские депозитарные расписки (АДР) котируются на Лондонской фондовой бирже, допущены к торгам на Франкфуртской фондовой бирже и на внебиржевом рынке в США. Основанный в 1841 году, Сбербанк России сегодня – лидер российского банковского сектора по общему объему активов. Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. По состоянию на 1 января 2013 года на долю Сбербанка приходится 28,9% совокупных банковских активов, 45,7% депозитов физических лиц, 33,6% корпоративных кредитов и 32,7% розничных кредитов. Капитал Сбербанка составляет 1,7 трлн. рублей, что соответствует 27,4% совокупного капитала российской банковской системы. Сбербанк России обслуживает физических и юридических лиц, в том числе крупные корпорации, предприятия малого и среднего бизнеса, а также государственные предприятия, субъекты РФ и муниципалитеты. Услугами Сбербанка пользуются более 100 млн. физических лиц (более 70% населения России) и около 1 млн. предприятий (из 4,5 млн. зарегистрированных юридических лиц в России). Сбербанк предоставляет розничным клиентам широкий спектр банковских услуг, включая депозиты, различные виды кредитования (потребительские кредиты, автокредиты и ипотеку), а также банковские карты, денежные переводы, банковское страхование и брокерские услуги. Все розничные кредиты выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля. Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт. ТЕМА 12. «ИНВЕСТИЦИОННЫЕ И ИПОТЕЧНЫЕ БАНКИ» ВОПРОСЫ: 1. Инвестиционные банки. 2. Ипотечные банки. 1. Инвестиционные банки. Инвестиционный банк – кредитная организация, специализирующаяся на фондовых операциях. Инвестиционные банки были впервые выделены в отдельную категорию финансовых институтов в США в 1933 году. Тогда конгресс принял закон Гласа - Стигалла, согласно которому банкам запретили совмещать деятельность на рынке ценных бумаг с привлечением и размещением депозитов. Это было сделано для того, чтобы во время Великой депрессии защитить средства вкладчиков от спекулятивных инвестиционных операций. В результате были созданы такие крупнейшие мировые лидеры среди инвестиционных банков, как: - Morgan Stanley; - Bank of America Merrill Lynch; - Goldman; - Sachs & Co.; - JP Morgan; - Citi; - Credit Suisse. 23 После изменения законодательства в 1999 году их доминирующее положение на рынке сохранилось. К инвестиционным банкам примыкают инвестиционные компании, которые аккумулируют денежные ресурсы частных инвесторов путем эмиссии собственных ценных бумаг и помещают их в акции и облигации организаций как в своей стране, так и за рубежом. Занимая промежуточное положение между заемщиками и инвесторами, они в противоположность инвестиционным банкам полностью выражают интересы инвесторов. Основной их целью является получение не столько процента, сколько прибыли на вложенный капитал. В отличие от холдинг-компаний они не контролируют деятельность корпораций. 2. Ипотечные банки. Ипотечный банк – это специализированный банк, занимающийся предоставлением ипотечного кредита, перепродажей ипотечных ценных бумаг и оказанием услуг, связанных с данной деятельностью. В настоящее время в России несколько компаний позиционируют себя как ипотечные кредиторские компании. Среди них: - DeltaCredit Ипотечный банк. - Акционерный банк «ГПБ-Ипотека» - и некоторые другие. Интересно, что по объему и количеству ипотечных займов лидируют совершенно другие банки: Сбербанк (142 млрд. руб.), ВТБ-24 (24 млрд. руб.), «ДельтаКредит» (7 млрд. руб.). В Калуге и Калужской области ипотеку представляют 15 ипотечных банков. ТЕМА 13. «МЕЖДУНАРОДНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ И КРЕДИТНЫЕ ИНСТИТУТЫ» Вопросы: 1. Понятие международных финансово-кредитных институтов 2. Международный валютный фонд, МВФ 3. Всемирный банк (ВБ). 4. Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) 5. Банк международных расчетов (БМР). 6. Региональные банки развития Азии, Америки и Африки. 7. Неформальные международные организации 1. Понятие международных финансово-кредитных институтов Институциональная структура международной финансовой системы включает многочисленные международные организации. Международные кредитно-финансовые институты - это международные организации, созданные на основе межгосударственных соглашений в целях регулирования валютно-кредитных и финансовых отношений для обеспечения стабилизации мировой экономики. Возникновение международных финансово-кредитных институтов обусловлено главным образом развитием процесса глобализации в мировом хозяйстве и усилением нестабильности мировой валютной системы и мировых финансовых рынков. Они были образованы в основном после второй мировой войны и в настоящее время играют значительную роль в развитии сотрудничества стран в области валютно-кредитных и финансовых отношений и в межгосударственном регулировании этих отношений. К международным кредитно-финансовым институтам относятся: - Международный валютный фонд; - Всемирный банк; - Европейский банк реконструкции и развития; - Банк международных расчетов; - региональные банки развития Азии, Америки, Африки и др. 2. Международный валютный фонд, МВФ Международный валютный фонд (МВФ) был учрежден на международной валютно-финансовой конференции ООН в Бреттон - Вудсе (США) в июле 1944 г. Его устав (Статьи соглашения МВФ) вступил в силу в декабре 1945 г. В мае 1946 г., когда МВФ начал свою деятельность, в его составе насчитывалось 39 стран. В настоящее время в число его членов входит 183 страны мира. МВФ имеет статус специализированного учреждения ООН. Официальные цели МВФ 1. «способствовать международному сотрудничеству в валютно-финансовой сфере»; 24 2. «содействовать расширению и сбалансированному росту международной торговли» в интересах развития производственных ресурсов, достижения высокого уровня занятости и реальных доходов государств-членов; 3. «обеспечивать стабильность валют, поддерживать упорядоченные отношения валютной области среди государств-членов» и не допускать «обесценивания валют с целью получения конкурентных преимуществ»; 4. оказывать помощь в создании многосторонней системы расчётов между государствамичленами, а также в устранении валютных ограничений; 5. предоставлять временно государствам-членам средства в иностранной валюте, которые давали бы им возможность «исправлять нарушения равновесия в их платежных балансах». Основными направлениями деятельности МВФ являются: - надзор над мировой валютной системой; - создание ликвидных средств путем выпуска СДР; - финансирование (кредитование) членов МВФ; - разработка рекомендаций в области экономической политики и техническая помощь; - сбор и публикация статистики. Основные функции МВФ  содействие международному сотрудничеству в денежной политике  расширение мировой торговли  кредитование  стабилизация денежных обменных курсов  консультирование стран-дебиторов (должников)  разработка стандартов международной финансовой статистики  сбор и публикация международной финансовой статистики 3. Всемирный банк (ВБ). Этот банк является специализированным учреждением ООН, деятельность которого направлена на снижение уровня бедности и повышение качества жизни, а также призвана содействовать устойчивому экономическому росту в развивающихся странах и странах с переходной экономикой. ВБ оказывает помощь этим странам в таких областях, где трудно получить финансирование за счет других источников. В частности, это касается развития сельского хозяйства, защиты окружающей среды, улучшения образования и здравоохранения, увеличения производства электроэнергии, расширения сетей связи и т.д. Различают Группу Всемирного банка и Всемирный банк. Группа Всемирного банка состоит из ряда тесно связанных между собой межправительственных финансово-кредитных организаций: - Международного банка реконструкции и развития (МБРР); - Международной ассоциации развития (MAP); - Международной финансовой корпорации (МФК); - Международного агентства по гарантированию инвестиций (МАГИ); - Международного центра по урегулированию инвестиционных споров (МЦУИС). Группа Всемирного банка установила две основные глобальные цели к 2030 году:  покончить с крайней бедностью за счет снижения количества людей, живущих менее, чем на $1.25 в день;  добиться большей справедливости и общего процветания за счет улучшения уровня жизни и роста доходов нижних 40 % населения в каждой стране. МБРР и его дочернее предприятие MAP образуют Всемирный банк. 4. Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) Был создан на основании соглашения от 29.05.1990 г. Учредителями ЕБРР были 40 государств – все европейские государства (кроме Албании), США, Канада, Мексика, Марокко, Египет, Израиль, Япония, Новая Зеландия, Австралия, Южная Корея, а также ЕС и Европейский инвестиционный банк. Членами ЕБРР являются 59 государств. Штаб-квартира банка расположена в Лондоне, во многих странах у него имеются представительства, которые занимаются координацией деятельности на местах. Целями деятельности ЕБРР являются содействие странам Центральной и Восточной Европы в создании рыночной экономики и поддержка развития частного предпринимательства в 25 государствах, приверженных принципам многопартийной демократии, плюрализма и рыночной экономики. 5. Банк международных расчетов (БМР). Создан в 1930 г. и является старейшим международным финансово-кредитным институтом, деятельность которого направлена на развитие международного сотрудничества в сфере валютных отношений. Учредителями МБР выступили Бельгия, Великобритания, Германия, Италия, Франция и Япония. В настоящее время его членами являются 34 государства. Месторасположение БМР Базель (Швейцария). Основными целями деятельности МБР являются содействие сотрудничеству между центральными банками, обеспечение благоприятных условий для международных финансовых операций, а также выполнение функций доверенного лица или агента при проведении международных расчетов его членов. 6. Региональные банки развития Азии, Америки и Африки. Были учреждены в 60-е годы XX в. после распада колониальной системы. Причинами их образования послужили изменение роли развивающихся стран в связи с обретением ими политической независимости и необходимость коллективного решения национальных и региональных проблем развития. В число региональных банков развития входят Азиатский банк развития, Американский банк развития, Африканский банк развития, Исламский банк развития, Карибский банк развития, Восточноафриканский банк развития, Банк развития государств Центральной Африки и др. 7. Неформальные международные организации Важным элементом современных международных финансов являются неформальные отношения между их участниками. Эти отношения могут принимать различные формы и осуществляться на различных уровнях государственной системы. Однако в некоторых случаях неформальные отношения приобретают постоянный характер. И хотя эти отношения по-прежнему не оформляются обязательными для исполнения договорами или декларациями о намерениях, они приобретают отдельные черты международных организаций (например, регулярные встречи). Неформальные международные организации позволяют их участникам использовать возможности международной координации действий, не принимая на себя определенных обязательств. Парижский клуб стран-кредиторов Парижский клуб стран-кредиторов - это важнейшее неформальное финансовое объединение лидеров мировой экономики. Парижский клуб более влиятелен, чем, например, Лондонский клуб, и объединяет в себе представителей банков-кредиторов 19 стран: Австралии, Австрии, Бельгии, Великобритании, Германии, Дании, Ирландии, Испании, Италии, Канады, Нидерландов, Норвегии, России, США, Финляндии, Франции, Швейцарии, Швеции, Японии. 26