Понятие кредита
Банковский кредит представляет собой денежную ссуду, которая выдается банками на установленный срок при условии возврата и выплаты процентов по кредиту.
Выплата банковского кредита производится из собственного или привлеченного капитала. Кредит может быть выдан форме выдачи ссуды, учета векселей и т. д. Банковский кредит может быть предоставлен различным субъектам: организациям и предприятиям, физическим лицам, местным органам власти, а также другому банку или кредитной организации.
Классификация банковских кредитов
В соответствии со сроком погашения кредиты можно классифицировать:
- Онкольные кредиты, которые предоставляются бессрочно при условии наличия обязательства погасить кредит по первому требованию банка,
- Краткосрочные кредиты, которые выдаются на срок менее одного года и предназначены для формирования оборотных фондов организации,
- Среднесрочные кредиты,
- Долгосрочные кредиты.
Среднесрочные и долгосрочные кредиты, направленные на обеспечение инвестиционных потребностей.
В соответствии со способом погашения можно выделить:
- Кредит, который погашается единовременным взносом,
- Кредит, который погашается в рассрочку.
В соответствии со способом взимания ссудного процентов кредит может быть:
- Платой на момент погашения ссуды,
- Платой равномерными взносами на протяжении всего срока действия договора,
- Плата на момент выдачи кредита.
В соответствии от наличия обеспечения принято выделять кредит:
- Доверительный (бланковый), предназначенный для постоянных клиентов, пользующихся доверием,
- Обеспеченный кредит,
- Кредит с финансовой гарантией третьего лица ( гарантия представляет собой юридическое обязательство возмещение фактически нанесённого ущерба кредитору в случае нарушения клиентом условий договора).
В соответствии с целевым назначением бывают кредиты:
- Общего характера,используемые клиентом на свое усмотрение для удовлетворения потребности в финансах,
- Целевой кредит.
Банковский кредит также принято подразделять на активный и пассивный.При выдаче активного банковского кредита, банк выступает в качестве кредитора. При выдаче пассивного кредита банк сам берёт кредит, являясь при этом заемщиком. Банки могут входить в кредитные отношения с другими кредитными организациями, в том числе с центральным банком России, при этом они выполняют активную и пассивную роль в соответствии с ситуацией.Эти отношения - межбанковское кредитование.В отношениях с предприятиями и физическими лицами банк всегда выступает в роли кредитора.
Принципы банковского кредитования
- Срочность. Финансовые средства даются на установленный срок, по окончании которого они возвращаются банку. Не кредит возвращается несвоевременно, то клиент вынужден заплатить штрафные проценты.
- Возвратность. Финансовые средства, полученные в банке, должны непременно быть возвращены. Этот возврат может быть единоразовым или разделенным на части. Возврат происходит посредством перечисления средств со счёта клиента на счёт банка.
- Платность. За использование финансовых средств, полученных от банка, клиенту необходимо заплатить заранее установленную сумму процентов.
- Обеспечение. Кредит предоставляется под обеспечение его залогом, например, имущественного характера.
- Целевое предоставление. Банк выдает кредит на какие-либо цели клиента, определённые в кредитном договоре. Договором предусмотрены способы контроля целевого использования денежных средств и штрафы за нарушение данных условий.
Основные критерии выдачи кредита:
- Степень риска,
- Ликвидность кредитных операций,
- Доходность кредитных операций.
В соответствии с этими критериями, банк должен уделять внимание анализу кредитоспособности заемщика.
