Виды кредита
Существует большое число различных видов кредита, однако в условиях рынка реализуются лишь некоторые из них:
- коммерческий;
- банковский;
- потребительский;
- ростовщический;
- международный;
- государственный.
Наиболее распространённой формой кредитных отношений является кредит банковский. Объектом банковских кредитов является предоставление в ссуду непосредственно денежных средств. Такой кредит предоставляется только специализированными предприятиями имеющими лицензию центрального банка на осуществление кредитной деятельности.
Заёмщиками в данном случае являются исключительно юридические лица с которыми составляется кредитный договор. Доход от банковского кредита поступает кредитору в виде процента ставка которого заранее оговорена сторонами с учётом условий кредитования и средней нормой действительной в текущий момент времени.
Отсрочка банковского кредита
Погашение банковского кредита может быть разделено на 2 основных вида:
- систематическое – возникает в случаях интенсивного платёжного оборота клиента и достигаемое путём перечисления плановых платежей на ссудный счёт;
- срочное – погашение заранее определёнными сроками.
Практика также порождает иные формы погашения такие как: досрочное, просроченное и отсроченное.
В случаях когда клиент по разнообразным причинам не может своевременно погасить свою задолженность возможна отсрочка возврата кредита. Отсрочка производится как на всю сумму кредитования, так и на её часть на срок от нескольких дней и более. Наиболее распространённой в международной практике является предоставление рассрочки на срок от 15 до 30 дней, однако встречались случаи когда возврат кредита продлевался до 6 месяцев и даже дольше. Однако длительные рассрочки являются крайне неприемлемыми в условиях сильной инфляции.
Также, задержка погашения кредита может возникнуть в силу обстоятельств никак не зависящих от клиента банка, например из-за неплатежей покупателей. В этом случае, по решению арбитражного суда, денежные средства могут поступить позже от просроченных дебиторов – со счетов иных предприятий. Также, в случае неплатежеспособности государственных предприятий поддержкой могут служить ассигнования из бюджета используемые в дальнейшем для возврата полученных от банка ссуд.
В случае исчерпания времени просрочки погашения долга или невозможности погашения в ближайшие сроки, просроченная задолженность переносится на особый счёт называемый «Просроченные кредиты». Перенос долга на этот счёт означает значительное увеличение процентов по ссуде.
Также просроченная задолженность может быть списана со счетов банка. Эта ситуация возникает в том случае когда долги оказались безнадёжными и длительное время не оплачивались, а сам возврат в перспективе не просматривается. Списание долга производится за счёт аккумулируемых в виде резервов средств банка что выражает прямые убытки для банковской организации и его кредитной деятельности.
Услуга отсрочки предоставляется не всеми банками и не всем заёмщикам, а лишь заёмщикам с хорошей кредитной историей. Услуга предоставляется по письменному заявлению. Отсрочку банк предоставляет индивидуально и только после рассмотрения данной, конкретной ситуации возникшей у заёмщика и приведшей к его временной неплатёжеспособности.
Оценка кредитоспособности
Банки стран с развитой рыночной экономикой имеют сложную систему оценки платежеспособности клиентов. Система имеет индивидуальный подход в зависимости от характеристики клиента, а также основывается на показателях оборотности капитала. Оценка кредитоспособности также как и прочие показатели влияет не только на возможность получения самого кредита, но и отсрочки по его погашению.
