Сущность кредитного риска
Кредитный риск представляет собой опасность появления убытков кредитодателей по причине невыполнения клиентами (кредитополучателями) данных обязательств.
В основном это проявляется:
- просрочка очередных выплат,
- отказ от погашения долга.
Кредитный риск – это риск, которому может быть подвержено любое юридическое или физическое лицо, выдающее займы:
- компания,
- банк,
- МФО и др.
Сущность кредитного риска заключается в опасности невозврата денежной суммы, взятой на определенных условиях должником в соответствии с оговоренными договорами условиями, включая несоблюдение срока возврата займов. При данном виде риска возрастает риск уменьшение (недополучения) кредиторами прибыли.
Кредитные риски представляют собой неуверенность кредиторов в своевременном исполнении обязательств заемщиками.
Проблемы кредитных рисков
Кредитные риски представляют собой проблемы, которые могут возникнуть в связи со следующими обстоятельствами:
- Неблагоприятные события в политике, экономике, деловой среде заемщика;
- Ухудшение деловой репутации получателя кредита (займа);
- Неизвестная будущая стоимость и качество предоставленных под залог кредитов;
Проблемами кредитного риска можно назвать:
- Риски невозврата и ситуация неопределенности находятся в тесной взаимосвязи, при этом точно характеризуя действие банков на кредитных рынках;
- Кредитные риски представляют собой вероятность потери для кредиторов части собственных средств в соответствии с несвоевременным выполнением обязательств получателями займов (кредитов);
- Кредитный риск является экономической категорией, регулируемой посредством исследования возможностей и целей, их сравнения с планируемыми событиями в соответствии с конкретной ситуацией.
Проблемы снижения кредитных рисков
-
Система управления кредитными рисками большое внимание уделяет на создание банками резервов по возможным потерям. Данный резерв должен быть создан обязательно, быть сформирован путем отчислений , которые относятся на на расходы банков и используются в качестве средства по списанию потерь нереальных для взыскания ссуд.
Резерв – это целевой фонд денежных средств, который предназначен для цели покрытия кредитных убытков за счет прибыли банков. Этот резерв в качестве целевого фонда не обособлен от денежного оборота банковской организации, его фиксация проводится путем бухгалтерских проводок в балансе банков.
-
Органы банковского надзора в последнее время часто отдают предпочтение залогу, как средству обеспечения возвратности кредитов. Но этот способ был актуален лишь на начало формирования рыночной экономики при высоком уровне инфляции.
- Еще одним способом обеспечения кредита является страхование заемщиком кредитного риска страховой организацией. Страхование – это один из приемлемых способов обеспечения кредита, так как страховой риск передается специализированной компании, его концентрация не происходит в кредитной компании. Чтобы адекватно оценить стоимость залога, нужно учитывать народнохозяйственную конъюнктуру в динамике, что означает проведение кредитным институтом макроэкономического прогноза с целью разработки эффективной кредитной политики.
- Еще одной важной проблемой при определении кредитного риска является задача определения кредиторами целесообразного срока для выдачи кредита (ссуды). Этот срок должен соответствовать тому, что бы цена залога при погашении кредитов не стала бы очень низкой, поскольку может резко возрасти риск невозврата кредита. Эта проблема остро стоит при наступлении инфляции, поскольку резкий внеплановый рост цен полностью "съедает" проценты по кредитам, что ведет к финансовым потерям кредитных организаций.
