Кредитный риск, сущность и методы управления
Кредитный риск – вероятность того, что клиент – заемщик будет не в силах осуществить частичную и даже полную выплату суммы кредиту, а также причитающихся к ней процентов, в установленные кредитным договором сроки и с условием соблюдения всех, определенных в нем условий.
Кредитные риски для коммерческого банка характеризуются неизбежностью.
С целью более точного и эффективного определения вероятных изменений, а также для осуществления эффективного контроля, появляющихся трудностей, была сформулирована специализированная методика для оценки вероятных кредитных рисков, а также выделены общие принципы управления такими рисками.
Целью данных разработок является возможность уменьшения процентов, при потере денежных средств.
Способы понижения, а также уровень управления кредитными рисками должны основываться определенных методах, являющихся общими и заключающих в себе следующие положения:
- Осуществление анализа ситуации, сложившейся на рынке банковских услуг.
- Выполнение определения методов, оказывающих воздействие на появляющиеся риски.
- Оказание влияния на появляющиеся риски.
- Сосредоточение всего внимания на рисках повышенного уровня.
- Выявление методики для осуществления оценки агрессивных рисков.
- Применения стресс-тестирования.
- Использование директивного управления, которое выполняет оценку вероятных к наступлению рисков.
- Осуществление страхования открытых валют (хеджирование).
- Ограничение в параметрах некоторых операций банка.
- Сам процесс страхования кредитных рисков.
Помимо этого, чаще всего осуществляется разного рода анализ, который помогает предвидеть появление вероятных рисков, а также определить вероятные и наиболее эффективные способы и методы борьбы с этими рисками.
Страхование кредитных рисков и его виды
Страхование кредитных рисков представляет собой совокупность услуг страхования, который должны обеспечить страховую защиту имущественных интересов коммерческого банка, которые связаны непосредственно с риском невозврата кредита из-за невозможности клиента- заемщика вовремя и в полном размере ответить по своим обязательствам перед банком.
Именно страхование рисков коммерческому банку вернуть некоторую сумму потерянных денег и дает чуть больше гарантий кредитору.
Предметом такого вида страхования является не только кредит, но и ответственность, наступающая в случае неуплаты долга заемщиком.
Существует две основные формы страхования кредитных рисков.
Рисунок 1. Формы страхования кредитных рисков. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Делькредерная форма страхования
Кредиторы, при делькредерной форме страховых отношений занимают место как страхователей, так и застрахованных лиц.
Поэтому такие страховые отношения строятся между двумя сторонами: страхователем и страховщиком.
В данном случае, кредиты, в какой бы они ни были форме (товарные, финансовые), выступают объектом страховых отношений. Страхователю необходимо самостоятельно определить следующие моменты сделки:
- Ответственность каждого участника сделки;
- Осуществить процесс страхования всех клиентов-заемщиков, которым были предоставлены кредиты банка.
Вариант делькредерной формы страхования позволяет довести до автоматизма ответственность страховщика. Именно это является главной гарантией возврата денежных средств (кредита), а так же дает возможность установления льготной тарифной ставки.
При данной форме сделки страховым случаем признается сам факт невозврата или неполного возврата клиентом-заемщиком суммы долга по кредиту, в установленные договором сроки, а так же неуплата процентов по данному кредиту. Сюда же относится невыполнение клиентом других обязательств, установленных кредитным договором.
Страховая сумма рассчитывается исходя из общей суммы кредита, а так же процентов, начисленных за пользование кредитными средствами, установленными кредитным договором.
В том случае, когда погашение суммы кредита осуществляется по частям, страховая сумма уменьшается пропорционально уменьшению суммы долга по кредиту.
После того, как коммерческий банк получил сумма страхового возмещения, он должен передать право требования расходов, которые образовались по причине неуплаты должником кредитных средств. Такая сумма устанавливается в размере выплаченного страхового возмещения страховщику.
Существует два способа предоставления коммерческому банку страховой защиты:
Рисунок 2. Способы страхования. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Одноразовый способ подразумевает собой применение к отдельно взятой кредитной операции, которой необходима страховая гарантия. Многоразовый способ или по-другому – оборотный, должен применяться к совокупности кредитных операций, которые выполняются в течение срока договора.
Гарантийная форма страхования
При такой форме страхования, страхователем выступает клиент – заемщик.
В данном случае, заемщик страхует свою платежеспособность, тем не менее защищая интересы коммерческого банка.
Страховщик выступает в роли гаранта, который за определенную плату гарантирует заемщику оплату задолженности по кредиту в установленные договором страхования сроки.
Платежеспособность заемщика – тот вариант, когда у заемщика есть все условия, благодаря которым он может получить кредит, а так же существует способность вернуть сумму долга и начисленные проценты, установленные договором страхования, в срок.
В отличие от делькредерной формы страхования, гарантийная форма включает в себя три стороны страховых отношений: застрахованное лицо – коммерческий банк, страхователь – клиент – заемщик, гарант – страховая компания.
Помимо двух форм страхования: делькредерной и гарантийной, существуют следующие варианты страхования: страхование объекта займа, при котором объектом страхования выступает имущество, заложенное клиентом-заемщиком в качестве обеспечения по кредиту; страхование клиента – заемщика на случай его смерти или же на случай потери трудоспособности.
