Коммерческое кредитование
В современных экономических ситуациях коммерческий кредит является необходимостью. Это связано с тем, что производство товаров у некоторых предприятий не совпадает c моментом их реализации в других компаниях. Это связано с тем, что компании не располагают достаточным уровнем средств. В данном случае кредитование ускорит оборот капитала и за счет этого поспособствует непрерывности производственного процесса.
В содержание коммерческого кредита входят классические принципы:
- Срочность,
- Платность,
- возвратность.
Помимо этого, коммерческому кредиту присуще свойства отличные от банковского кредита. Возникает коммерческий кредит на базе производственного процесса, тем самым являясь продолжением производственном процессом. Применение коммерческого кредита предусматривает наличие достаточного резервного капитала этого необходимо в случае замедления поступлений от должников.
Способы предоставления коммерческого кредита
Коммерческий кредит в зависимости от потребностей делится на следующие предоставления:
- вексельный способ;
- открытый счет;
- скидка при условии оплаты в определенный срок;
- сезонный кредит;
- консигнация.
Самый распространенный способ кредитования - вексельный, который включает в себя два способа оформления кредита. Под первым способом понимают оформление простого векселя, который подписывает должник. В данном случае на должника перекладывается безусловное обязательство по уплате кредита, определенной суммы и срока погашения. Второй способ-это переводной вексель. Он выписывается и подписывается кредитором и содержит информацию о сроках погашения суммы третьим лицом.
Оформления кредита вексельным способом имеет ряд преимуществ по сравнению с кредитным договором. Первое – это мобильность. Его можно передавать из рук в руки, предоставлять в качестве оплаты за услуги. Векселем можно ненадолго заменить расчетную функцию. Раньше установленного срока организация не может потребовать возвращения средств. Вексель является абстрактной сделкой. При помощи данного способа удобно вести взаиморасчеты между предприятиями.
Покупатель при помощи векселя избавляет себя от предоплаты. Данный инструмент сокращает потребность организаций в оборотных средствах и обеспечивает надежность и целевое направление средств. Это достаточно серьезно укрепляет надежность организации в платежной дисциплине.
Договор об открытом счете является не самым распространенным способом коммерческого кредита, но тоже надежным.
Согласно данному способу, продавец открывает счет по задолженности. Погашение происходит платежами в короткие промежутки времени. Согласно данному кредиту покупатель может совершать покупки без обращения к кредиту. Сделка осуществляется следующим образом: покупатель заказывает товар, а платеж осуществляется после выставленного счета в установленные сроки.
Третий способ кредитования является скидка при условии оплаты в определенный срок. В случае погашения коммерческого кредита в условиях, оговоренных в контракте, покупателю предоставляется скидка. В противном случае вся сумма должна быть выплачена в оговоренный срок.
Сезонный способ коммерческого кредитования. Данный способ позволяет приобретать товар в течение финансового года, для того, чтобы обеспечить сезонными продажами. Данный вид кредитования позволяет отсрочить платеж до конца данных продаж.
При консигнации – организация получает товарно-материальные ценности без обязательства уплаты их по факту отгрузки. Если товар не будет оплачен, его необходимо будет вернуть.
Развитие рынка коммерческого кредитования
Рынок коммерческого кредитования зависит от положения мировой экономики. Так до 1998 развитие рынка коммерческого кредитования было перманентно, так оказывалось большое влияние кризиса в экономике и производстве.
Основными причинами были: «обезжденежье», сведение оборотных средств в ноль. Вначале организации компенсировали потери повышением цен, но недостаток оборотных средств повышался медленными темпами.
Второй причиной является бюджетно-налоговый бумеранг. Это обусловлено перебойные поступления в бюджет денежных средств. Третья причина - огромные государственные долги.
В данных условиях коммерческий кредит не может быть востребован по причине нестабильности и расценивается как рискованная операция. Самой основной причиной непопулярности вначале своего развития рынка коммерческого кредитования – это недоверие к коммерческому кредитованию.
После кризиса 90-х в стране произошли изменения, производственные мощности выросли. Спрос на кредитные ресурсы вырос, рынок кредитования стал расти. Для дальнейшего функционирования коммерческого кредитования необходимо создавать условия и определенную систему для развития коммерческого кредитования, включающую в себя две составляющие:
- Физический уровень - транспортная сеть с центральной основной базой, которая доступна всем участникам.
- Логический уровень - система коммерческого кредитования должна основываться на нормативной базе и поддерживаться со стороны государственных органов.
На рынке коммерческого кредитования должны создавать информационную структуру о пользователях, движению векселя.
Данную структуру удобнее всего создать на базе банковской структуры. Необходимо учесть не только работу банковского сектора, но учесть страховые компании. Уровень денежных ресурсов должен соответствовать мелкой и средней степени задолженности. Структура рынка коммерческих кредитов должна объединять единые стандарты, четкое управление, мощную структуру. Помимо этого должна быть мощная поддержка государственной власти, в частности региональной структуры. Однако, несмотря на все это, основной задачей, которая будет усложнять формирование структуры – выдерживание стандартов и задач управления. Поэтому необходимо внимательно относиться к развитию рынка коммерческих кредитов.
