Финансы домохозяйств, их специфика

Понятие финансов домохозяйств

Финансы домохозяйства, будучи обособленной областью в финансовой системе, выступают в качестве первичного элемента социально-экономической структуры общества и играют важнейшую роль в финансовых отношениях в целом.

В условиях перехода к рыночной модели экономики ни одно домохозяйство не может находиться вне финансовой системы. Оно в обязательном порядке вступает в подобные отношения, которые могут возникать как непосредственно внутри домохозяйства, так и за его пределами, с внешними рыночными субъектами.

В настоящее время к внутренним финансам домохозяйств в большей степени относят отношения, которые возникают в рамках формирования и расходования бюджета домохозяйств, характеризующиеся различным целевым назначением.

Если говорить о системе внешних домохозяйств, то любое домашнее хозяйство, как правило, вступает в экономические отношения с:

• прочими домохозяйствами по вопросам не только формирования, но и расходования совместных фондов финансовых ресурсов;
• хозяйствующими единицами и экономическими субъектами, которые реализуют деятельность по производству товаров, предоставлению услуг, которые необходимы для обеспечения жизнедеятельности домохозяйства;
• комплексом финансовых учреждений, коммерческих банковских структур по вопросам привлечения потребительских кредитов и займов, а также их дальнейшего погашения, размещения временно свободных финансовых ресурсов в депозиты и прочие финансовые инструменты;
• страховыми учреждениями по вопросу страхования собственных рисков;
• государством по вопросам формирования и дальнейшего расходования бюджетных и внебюджетных фондов.

Таким образом, описанные отношения формируют социально-экономическое содержание категории финансы домохозяйства. Финансы домохозяйства на сегодняшний день представляют собой некоторые экономические отношения, возникновение которых напрямую связано с образованием и расходованием финансовых ресурсов, создаваемых в ходе осуществления трудовой деятельности. Также под финансами домохозяйств понимают совокупность финансовых отношений по поводу создания и использования фондов денежных средств, в которые вступают домашние хозяйства и его отдельные участники в процессе своей социально-экономической деятельности.

Доходы домохозяйств

Денежные средства формируют бюджет любого домохозяйства. По материальному содержанию под бюджетом домашнего хозяйства необходимо понимать некоторую форму формирования и дальнейшего расходования фонда финансовых ресурсов домохозяйства. Именно такой бюджет объединяет общие доходы всех членов домохозяйства и расходы, которые посредственно связаны с удовлетворением их личных потребностей.

Недостаток финансовых ресурсов в бюджете, как правило, вынуждает членов домашнего хозяйства кроме продажи собственной рабочей силы на основном месте работы и получения заработной платы вести личное подсобное хозяйство, реализовывать различного рода индивидуально-трудовую и предпринимательскую деятельность, сдавать имущество в аренду на платной основе, совершать операции на рынке ценных бумаг.

Как правило, бюджет любого домохозяйства представляет собой некоторую таблицу, в которой сопоставляются доходы и расходы отдельного человека или в целом домохозяйства в виде отдельной семьи.

Под доходами домохозяйства понимают некоторую долю национального дохода, которая формируется в процессе производства и предназначена в большей степени для удовлетворения материальных и духовных потребностей членов такого домохозяйства. Подобные доходы могут существовать как в денежной, так и в не денежной, то есть натуральной форме.

Расходы домохозяйств

Денежные расходы домохозяйства представляют собой непосредственно затраты на приобретение материальных и духовных ценностей, которые являются необходимыми для поддержания жизни человека.

Расходы бюджета домохозяйства играют важнейшую роль в национальной экономике государства. Используя свои доходы, домохозяйство в значительной мере обеспечивает образование и стремительное развитие рынка товаров и услуг. Реализуя собственные накопления и сбережения, оно влияет положительно на увеличение спроса на ценные бумаги, расширяя рынок ценных бумаг

На сегодняшний день существуют различные подходы к классификации расходов домохозяйства. Так, в рамках наиболее распространенной классификации выделяют:

• краткосрочные расходы, то есть расходы, которые рассчитаны на достаточно непродолжительный период времени (до 2 месяцев), например, расходы на продукты питания, транспорт и коммунальные услуги. Подобные расходы повторяются чаще других.
• среднесрочные расходы, то есть расходы, которые рассчитана на средний период (до одного года), например, расходы на одежду, обувь, мелкую бытовую технику и т.д.;
• долгосрочные расходы, то есть расходы, которые рассчитаны на несколько лет, например, приобретение предметов длительного пользования: жилья, транспорта и крупной бытовой техники.

Если классифицировать расходы домохозяйств по функциональному назначению, то такие расходы могут быть разделены на такие группы как:

• личные потребительские расходы, в рамках которых подразумевается приобретение товаров и оплата услуг;
• коммунальные и прочие платежи населения, реализуемые на ежемесячной основе;
• налоговые прочие обязательные платежи;
• сбережения.