Управление рисками банка

Классификация банковских рисков их характеристика

Банковский бизнес подвержен рискам.

Эти оценки могут быть как в положительную, так и отрицательную сторону, т.е. получить прибыль можно в тех случаях, когда возможность потерь будет предусмотрена заранее и подстрахована.

Высокие риски потерь позволяют получить максимальную прибыль. Поэтому для кредитных организаций важным остаётся определение рисков, классифицировать и найти правильные пути управления.

В отечественной и зарубежной экономической литературе встречается большое количество классификаций банковских рисков в зависимости от характеристик, положенных в основу классификации. На рисунке 1 приведена примерная схема имеющихся рисков.

Рисунок 1. Классификация банковских рисков. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Основными рисками в банковской сфере являются:

• Рыночный риск;
• Процентный риск;
• Валютный риск;
• Инвестиционный риск;
• Риск ликвидности;
• Кредитный риск;
• Фондовый риск и др.

Следовательно, существование разнообразия видов банковских рисков заставляет кредитные организации классифицировать их, правильно выделять и приоритетно учесть при проведении операций.

Понятие «управление банковскими рисками» и этапы его проведения

Надежность банков определяется в большей степени способностью управлять рисками.

В систему управления банковскими рисками включаются выявление рисков, их оценка и способность минимизировать размер.

Существует несколько этапов управления рисков (рисунок 2).

Рисунок 2. Этапы управления банковскими рисками. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

При идентификации риска необходимо выявить зоны их возникновения, которые специфичны для различных видов риска. Идентификация предусматривает выявление не только осей риска, но и подсчитать практические выгоды или возможные негативные последствия для банков, связанные с этими зонами.

Для оценки размера риска осуществляется качественный и количественный анализ.

Качественный анализ представляет собой проведение анализа источников и потенциальных осей риска, факторов влияющих на их.

Целью количественного анализа риска является численное определение – формализация его размера.

Весь процесс управления банковскими рисками можно представить на рисунке 3.

Рисунок 3. Процесс управления банковскими рисками. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

В банках управлением рисков занимаются отдельные подразделение, которые несут ответственность за их непредотвращение или не сокращение размеров. На рисунке 4 приведены основные структурные подразделения банков, ответственные за управление рисками.

Рисунок 4. Иерархия управленческих и исполнительных органов банка при управлениями рисками. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Способы и методы управления банковскими рисками

Выделяется несколько способов управления рисками.

К ним относят:

• диверсификацию;
• управление качеством активов и пассивов:
• рациональное использование собственного капитала;
• использование принципов взвешивания рисков;
• проведение учета внешних рисков;
• систематизацию анализа финансового состояния клиентов;
• применение принципов разделения рисков;
• использование плавающих процентных ставок;
• введение практики выпуска депозитных и сберегательных сертификатов; осуществление страхования ссуд и депозитов;
• введение залоговых прав и т.п.

Ниже кратко рассмотрим некоторые из них.

Диверсификация активов и пассивов банка является самым распространенным способом уменьшения риска. Банковская практика обычно использует три типа диверсификации:

1. диверсификацию портфелей банков;
2. географическая диверсификация;
3. диверсификация по срокам привлечения пассивов и погашения активов банков.

При использовании метода основанного на управлении качеством высококвалифицированное банковское руководство должно заранее предвидеть и решить возникшие вопросы, которые связанны с рисками, ещё до того как они начнут перерастать в серьезные для банков проблемы.

В современных условиях развитиях и нестабильности экономической ситуации снижение процентного и кредитного рисков предусматривает использование плавающих процентов, размеры которых ставятся в зависимость от состояния финансового рынка страны.

При управлении валютным, процентным, инвестиционным рисками банки применяется метод хеджирования.

Инструмент хеджирования используются таким образом, чтобы неблагоприятные скачки цены хеджируемых активов или связанных с ними денежных потоков компенсировались изменением соответствующих параметров хеджирующего актива.

Выбор конкретных инструментов хеджирования должен осуществляться только после подробной проработке потребностей рынка, экономической ситуации и перспектив банковского бизнеса, и экономики в целом. Если недостаточно проработана стратегия хеджирования, то это может увеличить риски.

Один из распространенных методов управления рисками банков – лимитирование. Лимит устанавливает количественное ограничение, которое накладывается на отдельные банковские операции.

Причины для установления лимитов: отсутствие технической невозможности оценить риски при проведении данных операций; недостаточная заинтересованность работников банками в следование выбранной стратегии по управлению рисками.

Крайней мерой в управлении рисками является использование собственного капитала, которое позволяет банкам продолжить свою деятельность. Она способна принести эффект, если убытки банка не большие и их можно компенсировать.

Главные задачи банков по управлению рисками состоят в определении степени допустимости и оправданности различных рисков и принятии практического решения по их минимизации. Коммерческие банки рассчитывают определенные показатели рисков и соотносят их либо со средним, либо с нормативным значением.