Управление банковскими рисками в коммерческом банке

Причиной этого явления может быть резкое и неожиданное изменение рыночной стоимости ряда инструментов управления финансами. Также организация может понести убытки в связи с изменениями на валютном рынке.

Управление банковскими рисками в коммерческом банке

Надежность банка зависит от его уровня управления рисками в области финансов.

Система управления рисками состоит из этапов их непосредственного выявления, оценки и минимизации. Распознавание риска основано на определении зон риска. Последние характерны для различных видов риска. Распознавание риска подразумевает не только выявление его, но также определение выгод и вероятных отрицательных последствий для банка, которые связаны с этими зонами. Для распознавания риска и других частей системы управления им, огромное значение имеет хорошая информационная база, которую получают методом сбора и обработки различной информации. Потому что отсутствие необходимой информации – один из факторов любого риска. Для того, чтобы оценить степень риска проводят количественный и качественный анализы.

Качественный анализ - это анализ вероятных зон возникновения риска, а также его источника, которые определяются тем или иным фактором. Поэтому качественный анализ основывается на четком определении факторов, которые зависят от вида банковских рисков. Цель количественного анализа рисков заключается в определении степени риска численно.

Количественный анализ состоит из четырех основных блоков:

1. Определение максимально возможного уровня отдельных рисков для банка;
2. Оценка возможностей, которые могут быть направлены на снижение возникновения риска в будущем;
3. Определение критериев, по которым оценивается степень того или иного риска;
4. Выявление степени риска, на основе данных, которые были получены в результате использования того или иного метода;

Анализ риска состоит из нескольких последовательных этапов, к которым относятся:

• идентификация (распознавание) возможных рисков;
• описание вероятных негативных последствий (ущерба), связанных с реализацией обнаруженных рисков, также их стоимостная оценка;
• определение возможных мероприятий, целью которых является минимизация отрицательного влияния рисков, с указанием их стоимости;
• исследование на качественном уровне возможности управления рисками.

Способы управления рисками

Существует несколько методов в области управления банковскими рисками:

1. Распределение средств между финансовыми инструментами, которые не связаны между собой;
2. Управление качеством. Такой метод подразумевает использование собственного капитала, использование принципа взвешивания рисков, учет внешних рисков.
3. Полный анализ финансового состояния клиента и организации;
4. Разделение риска. Такой метод основан на выдаче крупных кредитов исключительно на корсоциональной основе;
5. Применение принципа плавающих процентных ставок;
6. Страхование депозитов и кредитов.

Диверсификация рисков, хеджирование и лимитирование

Диверсификация источников получения и использования средств банка считается одним из самых широко применяемых способов уменьшения степени риска. Диверсификация портфеля, подразумевает распределение ссуд и депозитов банка среди широкого круга клиентов, деятельности которых не связаны между собой.

Используя метод диверсификации портфеля ссуд, а также географической диверсификации, банк обычно выдает кредиты организациям, деятельность которых осуществляется в разных областях, меньшими суммами на более короткий срок, но при этом количество заемщиков становится больше. Также в банках практикуется диверсификация обеспечения кредитов: в первом случае кредитные средства выдаются под обеспечение материальных ценностей (залог товара в обороте, оборудования, недвижимости, залог прав требования), во втором — под залог ценных бумаг, а в третьем случае — под поручительство стороннего юридического лица.

Принцип диверсификации используется в области управления не только кредитными средствами, но и инвестиционным риском. В таком случае проводится диверсификация по видам ценных бумаг и срокам их погашения. Часто используется способ ступенчатости погашения, который подразумевает формирование набора ценных бумаг с таким сроком, чтобы их погашение было возможно осуществлять последовательно.

При управлении различными рисками такими, как валютный, процентный, инвестиционный, применяется метод хеджирования. Хеджирование — это применение одного инструмента для снижения возможности возникновения риска, который связан с неблагоприятным воздействием рыночных факторов на цену другого, связанного с первым, инструмента или на образованные им денежные потоки. Таким образом, хеджирование – это способ страхования от вероятных потерь, основанный на заключении уравновешивающей сделки. Как правило, хеджирование применяется для снижения вероятных потерь вложений из-за рыночного, а иногда и кредитного риска.

Существует пять основных метода хеджирования:

1. Форвардные сделки (продажа продукта в оговоренный срок и по оговорённой цене);
2. Фьючерсные контракты (контракт купли-продажи, в котором оговорены только сроки поставки и цена);
3. Своп-сделки (противоположные сделки на одинаковую сумму, но с разными датами валютирования);
4. Репо-сделки (купля-продажа ценных бумаг, с обязательством обратной продажи в определенный срок и по оговоренной цене);
5. Опционы.

Также одним из самых широко применяемых методов управления рисками организации является лимитирование операций. Данный метод основан на ограничении количественных характеристик некоторых групп операций, которые формируются в зависимости от их типа или лиц, которые являются ответственными за данные операции. Лимит – это ограничение, которое накладывается на определенные характеристики операций компании.